原标题::公司与承销保荐有限公司关于杭州科技股份有限公司申请向不特定对象发行可转换券的审核问询函的回复
杭州科技股份有限公司申请向
不特定对象发行可转换券
（上海市黄浦区中山南路
3日出具的《关于杭州科技股份有限公司申请
向不特定对象发行可转换券的审核问询函》（审核函〔
（以下简称“问询函”）已收悉。杭州科技股份有限公司（以下简称
地数码”、“发行人”、“申请人”或“公司”）会同承销保荐有限公司（以下
”）、上海市锦天城律师事务所（以下简
称“发行人律师”）、天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称
师”）等相关方对审核问询函所列问题逐条进行了认真核查和落实，同时按照问
询函的要求对《杭州科技股份有限公司向不特定对象发行可转换
券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）进行了修订和补充说明，现回复如下，
一、如无特别说明，本回复使用的简称与《杭州科技股份有限公司
向不特定对象发行可转换券募集说明书》中的释义相同。
二、本回复中所列数据若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为
三、本审核问询函回复中的字体代表如下含义：
问询和所列的问题黑体（加粗）
对募集说明书等文件的修改、补充楷体（加粗）
1：报告期内，发行人扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润
（以下简称扣非归母净利润）持续下滑，主要受条码碳带价格下降、原材料价
格波动和期间费用增加影响。根据发行人半年报，
2021年上半年条码碳带毛利
/）查询，截至《证明》出
“热熔涂布的混合基热转印色带及其生产方法
，专利法律状态为专利权维持。但若国家知识产权局重新作出无效宣告
请求审查决定，则公司的上述专利存在被宣告无效的风险。虽然使用该专利的产
品贡献的收入占公司收入比重较低，宣告无效后该专利成为公用专利也不影响
公司继续使用，但是也可能因此使得公司相关产品的竞争力下降，不利于相关
产品销售，进而一定程度上影响公司经营业绩。
保荐机构履行了如下核查程序：
1、取得并核查了报告期内涉案专利影响的产品及其销售金额和占主营业务
2、登录国家知识产权局官网（/）查询发行人截至
30日取得的专利情况及涉案专利无效请求审查的最新进展；
3、了解涉案专利无效请求审查的最新进展；
4、取得并查阅了关于涉案专利诉讼及无效请求审查的过程和进展相关文件；
5、取得并查阅了发行人本次募投项目可行性研究报告及备案文件；
6、取得发行人关于其技术、研发相关情况的说明。
经核查，保荐机构认为：
若涉案专利被宣告无效，不会对公司生产经营和本次募投项目产生重大不利
影响，发行人已采取有效措施应对相关风险。
发行人律师的核查情况和核查意见详见《上海市锦天城律师事务所关于杭州
科技股份有限公司向不特定对象发行可转换券并上市的补充法
6：发行人主营热转印碳带相关产品，主营业务范围涉及化工原料，生
产过程中产生废水、废气和固体废弃物，报告期内曾因废弃物处置、安全生产、
职业健康等相关的违规行为多次被行政处罚。根据发行人半年报，上半年公司
8.2万元。根据杭州市生态环境局余杭分局的相关批复，项目一无需
重新报批建设项目的环境影响评价文件。请发行人补充说明：（
支出的具体情况，该处罚与报告期内行政处罚相关的安全隐患、环境保护等问
题是否已整改完成，相关内部控制制度是否健全有效，是否符合《注册办法》
2）结合新旧设备相关的生产工艺、防治污染、防止生态
破坏的具体措施、同类可比案例等说明项目一无需重新报批环境影响评价文件
的合理性，是否存在违法违规的风险；（
3）生产经营中涉及环境污染的具体环
节、主要污染物名称及排放量、主要处理设施及处理能力；（
人环保投资和相关成本支出情况，环保设施实际运行情况，报告期内环保投入、
环保相关成本费用是否与处理公司生产经营所产生的污染相匹配；（
36个月是否存在受到环保领域行政处罚的情况，是否构成重大违法行为，
或是否存在导致严重环境污染，严重损害社会公共利益的违法行为；（
生产经营与募集资金投资项目是否符合国家和地方环保法律法规及“节能减排”
政策。请保荐人和发行人律师核查并发表明确意见。
一、上半年罚款支出的具体情况，该处罚与报告期内行政处罚相关的安全
隐患、环境保护等问题是否已整改完成，相关内部控制制度是否健全有效，是
否符合《注册办法》第九条的相关规定
（一）上半年罚款支出的具体情况
6日，嘉兴市南湖区市场监督管理局向天浩数码出具了
2020〕69649号”《行政处罚决定书》，因天浩数码安装的
属管道（属于压力管道特种设备）未经特种设备检验机构的合格检验，该行为违
反了《中华人民共和国特种设备安全法》第三十二条第一款的规定，构成使用未
经检验合格特种设备的违法行为。根据《中华人民共和国行政处罚法》第二十三
条、《中华人民共和国特种设备安全法》第八十四条第（一）项的规定，嘉兴市
南湖区市场监督管理局责令天浩数码改正并对其作出罚款
前述罚款天浩数码分两笔进行缴纳，2020年已支付了
13.8万元，本期缴纳了剩
（二）报告期内行政处罚相关安全隐患、环境保护问题整改情况
截至本反馈意见回复出具日，公司涉及安全、环保方面的行政处罚情况如下：
上述行政处罚涉及的安全隐患、环境保护问题整改情况如下：
收到该行政处罚决定书后，已经缴纳了全部罚款，并对相关行为进
行了规范整改。2020年
30日，杭州市生态环境局余杭分局出具《证明》，
确认的上述行为不属于重大环境违法行为，经该分局督察，已
履行行政处罚决定书内容，并已整改完毕，上述案件已结案。
2、天浩数码“（南）安监管案〔2018〕22号”行政处罚
天浩数码收到该行政处罚决定书后，已经缴纳了全部罚款，并对相关行为进
行了规范整改。2020年
7日，嘉兴市南湖区应急管理局出具《证明》，确
认确认天浩数码已经缴纳了全部罚款并对违法行为进行了规范整改。
3、天浩数码“南卫职罚[号”行政处罚
天浩数码收到该行政处罚决定书后，已经缴纳了全部罚款，并对上述行为进
行了规范整改。2021年
18日，嘉兴市南湖区卫生健康局出具《证明》，确
认天浩数码已经缴纳了全部罚款并对违法行为进行了规范整改。
4、天浩数码“（南）应急管罚[2020]1号”行政处罚
天浩数码收到该行政处罚决定书后，已对《现场处理措施决定书》和《行政
处罚决定书》中指出的安全隐患问题进行了逐一排查和整改；
嘉兴市南湖区应急管理局出具《整改复查意见书》（南应急复查
认经现场复查，天浩数码已按要求完成整改，同意即日起恢复生产。2020年
7日，嘉兴市南湖区应急管理局出具《证明》，确认天浩数码已对违法行为进
5、天浩数码“嘉南市监处字〔2020〕69649号”行政处罚
天浩数码收到该行政处罚决定书后，已经缴纳了全部罚款，并对上述行为进
6、广州健硕“（穗埔开）安监罚〔2018〕U001号”行政处罚
广州健硕在收到《行政处罚决定书》后，已经建立了安全教育和培训档案，
如实记录安全生产教育和培训的内容，并缴纳了全部罚款。
（三）相关内部控制制度情况
公司已制定了《集团环安管理制度》、《安全消防制度》、《职业健康体检制度》
等制度，已取得了经浙江省环科环境认证中心有限公司的《环境管理体系认证证
书》和《职业健康安全管理体系认证证书》，建设项目严格执行
严格按照环保要求进行固废、危废处理，根据污染物排放标准对厂区废水、废气
排放等进行自行监测并保持达标排放，符合《中华人民共和国环境保护法》《中
华人民共和国水污染防治法》等相关规定。
综上，该处罚与报告期内行政处罚相关的安全隐患、环境保护等问题均已整
改完成，公司的相关内部控制制度健全有效，符合《注册办法》第九条的相关规
（四）公司符合《注册办法》第九条的相关规定
1、公司符合《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》第九条“（一）
具备健全且运行良好的组织机构”的规定
公司严格按照《公司法》、《证券法》和其它的有关法律法规、规范性文件的
要求,建立了健全的公司经营组织结构。公司组织结构清晰，各部门和岗位职责
明确，并已建立了专门的部门工作职责，运行良好。
2、公司符合《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》第九条“（二）
现任董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规规定的任职要求”的规定
公司董事、监事和高级管理人员具备任职资格，不存在因涉嫌犯罪被司法机
关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查、尚未有明确结论意见等情
形，符合法律、行政法规规定的任职要求。
3、公司符合《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》第九条“（三）
公司具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，不存在对持续经营有
重大不利影响的情形”的规定
公司拥有独立完整的主营业务和自主经营能力，公司严格按照《公司法》、
《证券法》等相关法律法规以及《公司章程》的要求规范运作。公司在人员、资
产、业务、机构和财务等方面独立，拥有独立完整的采购、生产、销售、研发体
系，在业务、人员、机构、财务等方面均独立于公司的控股股东、实际控制人及
其控制的其他企业，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，不存
在对持续经营有重大不利影响的情形。
4、公司符合《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》第九条“（四）
会计基础工作规范，内部控制制度健全且有效执行，财务报表的编制和披露符合
企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允反映了上市公司
的财务状况、经营成果和现金流量，最近三年财务会计报告被出具无保留意见审
公司目前已严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他的有关法律法规、
规范性文件的要求，建立了较完善的公司内部控制制度。公司组织结构清晰，各
部门和岗位职责明确，并已建立了专门的部门工作职责。公司已建立了专门的财
务管理制度，对财务部门的组织架构、工作职责、会计培训制度、财务审批、预
算成本管理等方面进行了严格的规定和控制。公司已建立了严格的内部审计制度,
对内部审计机构的职责和权限、审计对象、审计依据、审计范围、审计内容、工
作程序等方面进行了全面的界定和控制。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司
年度财务报告进行了审计，均出具了标准无保留意见的审计报告，公司财务报表
的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公
允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于杭州科技股份有
限公司内部控制的鉴证报告》（天健审[号），认为公司按照《企
业内部控制基本规范》及相关规定于
31日在所有重大方面保持了
5、公司符合《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》第九条“（五）
最近二年盈利，净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据”的规定
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，
公司实现的归属于母公司普通股股东的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者
6、公司符合《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》第九条“（六）
除金融类企业外，最近一期末不存在金额较大的财务性投资”的规定
30日，公司已持有和拟持有的财务性投资总额为
万元，占公司合并报表归属于母公司净资产
30%，公司不存在持有金额较大的财务性投资的情形。
30日，公司不存在持有金额较大的财务性投资的情
二、结合新旧设备相关的生产工艺、防治污染、防止生态破坏的具体措施、
同类可比案例等说明项目一无需重新报批环境影响评价文件的合理性，是否存
（一）项目一无需重新报批环境影响评价文件的合理性分析
1、主管部门认定项目一无需重新报批环境影响评价文件
《中华人民共和国环境影响评价法》第二十四条规定建设项目的环境影响
评价文件经批准后，建设项目的性质、规模、地点、采用的生产工艺或者防治污
染、防止生态破坏的措施发生重大变动的，建设单位应当重新报批建设项目的环
根据前述规定，因项目一不涉及新增规模，项目所采用的生产工艺或者防治
污染、防止生态破坏的措施与余杭区环境保护局于
于杭州科技股份有限公司新增
5.47亿平方米热转印成像材料技改项目
环境影响报告书的审批意见》（环评批复
5.47亿平方米热转印成像材料技改项目环境影响评价报告书》相比未发生重大变
动，故公司向主管部门杭州市生态环境局余杭分局请示，以确认项目一是否需要
履行环境影响评价相关程序。
30日，杭州市生态环境局余杭分局对于发行人就募投项目环
评事项提交的请示作出批复，确认以下情况属实：公司拟投资建设的
布装备及产品技术升级项目
”不涉及新增规模，该项目的性质、规模、地点、采
用的生产工艺或者防治污染、防止生态破坏的措施与余杭区环境保护局于
27日出具的《关于杭州科技股份有限公司新增
热转印成像材料技改项目环境影响报告书的审批意见》（环评批复[号）
5.47亿平方米热转印成像材料技改项目环境影响评价报
告书》相比未发生重大变动，无需重新报批建设项目的环境影响评价文件。
2、项目一新旧设备相关生产工艺、防治污染、防止生态破坏的具体措施、
以及同类可比案例对比分析
（1）新旧设备相关生产工艺、防治污染、防止生态破坏措施等方面对比情
3分切机低速分切机分切
4特制融蜡罐废弃融蜡罐热熔
8融蜡输送泵拉缸管道输送
10特制砂磨机篮式研磨机研磨水喷淋收集否
11特制输送泵拉缸过滤
15储料罐废弃储料罐中间储罐
由上表可见，项目一拟投入的新设备系部分老旧设备的更新，以及新增的提
高生产线自动化和智能化的相关设备，不涉及生产工艺的重大变化，且相关防治
污染、防止生态破坏的措施也未发生重大变化。
公司涉及项目项目名称未办理环评手续原因
30日，杭州市生态环境局余杭分局对于发行人
就募投项目环评事项提交的请示作出批复，确认以下情况属
“热转印涂布装备及产品技术升级项
目”不涉及新增规模，该项目的性质、规模、地点、采用的生
产工艺或者防治污染、防止生态破坏的措施与余杭区环境保
27日出具的《关于杭州科技股
5.47亿平方米热转印成像材料技改项目环境
影响报告书的审批意见》（环评批复
5.47亿平方米热转印成像材料技改项目环境影
响评价报告书》相比未发生重大变动，无需重新报批建设项
目的环境影响评价文件。目的环境影响评价文件。
抚州市东乡生态环境局于
永冠智能制造产业升级一期技改项目免于环评的说明函》，江
西永冠对生产线进行智能制造产业化升级转型，引进智能化
设备替代人工工位，由于其采用的生产工艺、环保措施均未
发生变化，不属于重大变动，无需重新办理环评手续。
根据惠州市生态环境局的回复意见及本项目的专家评审意
见，本设备更新项目因不属于重大变动，故无需重新报批环
境影响评价文件，直接纳入排污许可处理。
由上表可见，公司本次拟投资的募投项目
“热转印涂布装备及产品技术升级
项目”与可比案例相似，均为设备的更新、替换，项目所采用的生产工艺、环保
措施均未发生重大变动，故无需重新报批建设项目的环境影响评价文件。
综上，热转印涂布装备及产品技术升级项目无需重新报批环境影响评价文件
具备合理性，不存在违法违规的风险。
三、生产经营中涉及环境污染的具体环节、主要污染物名称及排放量、主
（一）生产经营中涉及环境污染的具体环节
发行人及其子公司涉及的环境污染环节及相应处理措施如下：
公司生产产生的废水环节主要为喷淋废水、冷却塔循环冷却水和员工生活污
水等。喷淋废水循环使用，冷却塔纳管排放、生活污水经化粪池、隔油池预处理
后纳管排放，最终由污水厂集中处理。
公司生产产生的废气环节主要为投料粉尘、石蜡废气、背涂废气、食堂油烟
等。公司采用密闭投料方式投料从而杜绝粉尘产生；石蜡废气经水喷淋
电处理设施处理后由高排气筒空排放；背涂配料废气经活性炭吸附脱附装置处理
后由高排气筒空排放；背涂涂布废气经沸石转筒浓缩
+RTO装置处理后由高排气
筒空排放；背涂废气（烘干）经配套的
RTO燃烧装置处理后由高排气筒空排放；
油烟废气经油烟净化器处理后，由附壁式排气筒食堂屋顶排放。
公司生产产生的固体废弃物环节主要为过滤废渣、废玻璃珠及废干料、废边
角料、废原料包装桶、废包装袋、废抹布、废活性炭、废沸石、废油渣、废导热
油、实验废液及生活垃圾等。其中废边角料、废包装袋收集后外卖给废品回收单
位；危险固废收集后委托相关有资质的单位处置；包装桶由原来供应商回收；生
活垃圾由环卫部门统一清运卫生填埋处置。
公司生产产生的噪声环节主要来源于生产设备。公司生产车间门窗为隔声门
窗，作业时间门窗紧闭；设备定期维护、保养，以防止设备故障形成的非正常生
产噪声，避免因设备不正常运转时产生的高噪声现象。
（二）主要污染物名称及排放量
报告期内，公司本部生产涉及的主要污染物及排放量情况如下：
报告期内，子公司天浩数码生产涉及的主要污染物及排放量情况如下：
（三）主要处理设施及处理能力
报告期内，公司主要环保设施处理能力情况如下：
2018年底新上环保设施。
四、报告期内申请人环保投资和相关成本支出情况，环保设施实际运行情
况，报告期内环保投入、环保相关成本费用是否与处理公司生产经营所产生的
（一）报告期内申请人环保投资和相关成本支出情况
（二）环保设施实际运行情况
RTO装置、沸石浓缩装置、水喷淋
水喷淋+活性炭吸附装置，截至本反馈意见出具日，前述环保设施的运行情况如
公司环保设施数量运行情况
（三）报告期内环保投入、环保相关成本费用与处理公司生产经营所产生
报告期公司的环保投入和支出情况如下：
报告期公司的环保投入主要是
RTO设备的升级改造，以
及湿式静电相关设备的改造等，环保支出主要为危险废物处置费、一般固体废物
处置费、环保检测费等。报告期内，公司环保投资和环保费用支出合计分别为
门认定的重点排污单位，公司的产品生产过程所产生的污染物主要为非甲烷总烃、
颗粒物、少量危险废物和一般固体废物，环保投资和环保费用支出与发行人生产
经营产生的污染相匹配。
36个月是否存在受到环保领域行政处罚的情况，是否构成
重大违法行为，或是否存在导致严重环境污染，严重损害社会公共利益的违法
截至本反馈意见回复出具日，公司涉及环保方面的行政处罚情况如下：
24日，原杭州市余杭区环境保护局对出具了
1-46号”《行政处罚决定书》，因将生产过程中产生的废导热油
委托给无经营许可证的杭州宏杰润滑油有限公司处置，该行为违反了《中华人民
共和国固体废物污染环境防治法》第五十七条第三款的规定，原杭州市余杭区环
境保护局依据《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第七十五条第一款第
五项、第二款的规定，责令立即停止违法行为并处以罚款人民币
收到该行政处罚决定书后，已经缴纳了全部罚款，并对上述行为进
行了规范整改。2020年
30日，杭州市生态环境局余杭分局出具《证明》，
确认的上述行为不属于重大环境违法行为，经该分局督察，已
履行行政处罚决定书内容，并已整改完毕，上述案件已结案。综上，的
上述行为不属于《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》第十条第（四）
项规定的严重损害上市公司利益、投资者合法权益、社会公共利益的重大违法行
除上述情况外，公司最近
36个月不存在受到环保领域行政处罚的情况。公
司上述环保领域遭受行政处罚的行为不构成重大违法行为，也不是导致严重环境
污染，严重损害社会公共利益的违法行为。
六、公司生产经营与募集资金投资项目是否符合国家和地方环保法律法规
（一）公司生产经营符合国家和地方环保法律法规
公司主营业务为热转印碳带的研发、生产和销售。公司在生产经营中产生的
污染物主要包括废水、废气、固体废物和噪声，具体污染物及其排放情况参见本
题回复之“三、生产经营中涉及环境污染的具体环节、主要污染物名称及排放量、
主要处理设施及处理能力
”相关内容。公司生产过程中产生的上述污染物的排放
量符合相关排放标准，符合《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国
大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》和《中华人民共
和国环境噪声污染防治法》等法律的相关规定。
1项环保行政处罚外，公司及其子公司报告期内
的生产经营活动均符合国家和地方环保法律法规的要求，不存在其他因违反环境
保护方面的法律、法规和规范性文件而被相关主管部门处以行政处罚的情形。上
述环保处罚具体情况参见本题回复之“五、发行人最近
36个月是否存在受到环保
领域行政处罚的情况，是否构成重大违法行为，或是否存在导致严重环境污染，
严重损害社会公共利益的违法行为
”相关内容，该环境违法行为不属于重大违法
行为，亦不属于导致严重环境污染、严重损害社会公共利益的违法行为。
综上所述，公司生产经营符合国家和地方环保法律法规。
（二）公司募集资金投资项目符合国家和地方环保法律法规
根据《中华人民共和国环境影响评价法（
2018修正）》第十六条的规定，国
家根据建设项目对环境的影响程度，对建设项目的环境影响评价实行分类管理。
建设单位应当按照下列规定组织编制环境影响报告书、环境影响报告表或者填报
环境影响登记表（以下统称环境影响评价文件）：（一）可能造成重大环境影响的，
应当编制环境影响报告书，对产生的环境影响进行全面评价；（二）可能造成轻
度环境影响的，应当编制环境影响报告表，对产生的环境影响进行分析或者专项
评价；（三）对环境影响很小、不需要进行环境影响评价的，应当填报环境影响
登记表。建设项目的环境影响评价分类管理名录，由国务院生态环境主管部门制
定并公布。另根据第二十四条的规定，建设项目的环境影响评价文件经批准后，
建设项目的性质、规模、地点、采用的生产工艺或者防治污染、防止生态破坏的
措施发生重大变动的，建设单位应当重新报批建设项目的环境影响评价文件。
原环境保护部颁布的《建设项目环境影响评价分类管理名录（
司本次募集资金投资项目相关的类别和环评要求如下：
电子陶瓷、有机薄膜、荧光粉、贵金属粉等电子专
公司本次募集资金投资项目已于
30日收到杭州市生态环境局
余杭分局就项目建设环评事项请示作出的批复，确认公司拟投资建设的
”、“安全环保升级项目
”未纳入须申报环境影响评价行政许
可审批的范围，无需执行环境影响评价制度。公司拟投资建设的
”不涉及新增规模，该项目的性质、规模、地点、采用的
生产工艺或者防治污染、防止生态破坏的措施与余杭区环境保护局于
27日出具的《关于杭州科技股份有限公司新增
5.47亿平方米热转印
成像材料技改项目环境影响报告书的审批意见》（环评批复[号）批准的
5.47亿平方米热转印成像材料技改项目环境影响评价报告书》相比
未发生重大变动，无需重新报批建设项目的环境影响评价文件。
综上所述，公司募集资金投资项目符合国家和地方环保法律法规。
（三）公司生产经营与募集资金投资项目符合
1、公司生产经营和募投项目单位能耗较低
报告期内，公司生产经营与募集资金投资项目的耗能主要集中在碳带产品生
产方面。公司生产所需能源主要为电力，报告期内具体情况如下：
公司能源消耗水平较低，电费金额较小，占营业成本比例在
国家的“节能减排”政策。
公司本次募投项目中与生产直接相关的募投项目为
“热转印涂布装备及产品
技术升级项目”。根据其可行性研究报告，该项目的主要能耗情况如下：
由上表可见，“热转印涂布装备及产品技术升级项目”的能耗相对较低，符合
国家的“节能减排”政策。
2、公司生产经营已制定相关节能减排措施
报告期内，为了加强节能管理，提高能效，公司由生产运营中心负责制定并
组织实施落实公司节能工作管理措施，对耗电较大的工艺及设备进行逐步淘汰，
并采取相应节能减排措施。公司要求相关人员在生产工艺流程设计和改良时有义
务考虑资源能源的节约、减少不可再生材料的使用。公司各部门有责任对本部人
员进行节约资源能源的教育。综上，公司的生产经营符合“节能减排”的相关政策。
3、公司本次募投项目涉及节能环保设施升级
根据公司本次募投项目的可行性研究报告及备案文件，本次募投项目亦涉及
节能环保相关设施升级，具体情况如下：
“热转印涂布装备及产品技术升级项目
”系本项目对现有使用年限较长的制
墨系统和涂布生产线进行升级改造，包括将老旧设备更新为自动化程度更高和更
节能环保的生产设备，提升产品品质和环保处理水平。
“安全环保升级项目”主要系针对公司排污、消防和环保等设施进行升级改造，
包括：（1）雨污分流项目：对现有生活污水和雨水分流管道进行改造；（2）智慧
消防平台项目：进行消防水压监控系统、电气火灾监控系统、智慧消防预警系统、
消防应急照明和疏散指示系统等智慧消防平台建设；（3）环保废气处理项目：对
现有涂布机涂布工段进行密闭改造，同时对现有废气治理措施进行改造。项目建
设完成后，能够优化雨污管网系统，改善和提升水环境质量；有利于提升公司消
防信息化水平，实现生产与消防的信息互联，降低消防风险，提高生产安全系数；
同时进一步提升公司的废气处理水平，大幅改善公司的生态环境质量。
综上所述，公司生产经营与募集资金投资项目符合“节能减排”政策。
保荐机构履行了如下核查程序：
1、获取公司报告期行政处罚决定书、罚款支出缴款凭证、相关事项整改记
录或主管部门的整改认定；
2、查阅公司安全、环保方面的内控制度，查阅安全、环保方面第三方认证
3、了解项目一新旧设备相关的生产工艺、防治污染、防止生态破坏的具体
措施，查阅同类可比案例；
4、获取企业关于生产经营中涉及环境污染的具体环节、主要污染物名称及
排放量、主要处理设施及处理能力等情况的说明；
5、查阅发行人报告期环保投资和相关成本支出情况，查看主要环保设施的
运行情况，获取主要环保设施近期运行记录；
6、获取主管部门对相关行政处罚的认定说明；
7、查询了国家企业信用信息公示系统、信用中国、发行人及其子公司的环
保主管部门官方网站等，核查发行人及其子公司在报告期内受到环保行政处罚的
8、查阅了国家和地方环保法律法规及
“节能减排”相关政策；
9、取得公司关于生产营业和本次募投项目符合
“节能减排”相关政策的说明；
10、取得并查阅了发行人本次募投项目的可行性研究报告、备案文件及环评
经核查，保荐机构认为：
8.2万元的罚款支出系根据“嘉南市监处字〔2020〕69649
号”《行政处罚决定书》，向嘉兴市南湖区市场监督管理局缴纳的
剩余部分，该处罚与报告期内行政处罚相关的安全隐患、环境保护等问题已整改
完成，相关内部控制制度健全有效，符合《注册办法》第九条的相关规定；
2、热转印涂布装备及产品技术升级项目无需重新报批环境影响评价文件具
备合理性，不存在违法违规的风险；
3、截至本反馈回复出具日，发行人环保设施实际运行情况正常，报告期内
发行人环保投入、环保相关成本费用与处理公司生产经营所产生的污染相匹配；
24日，原杭州市余杭区环境保护局对出具了
1-46号”《行政处罚决定书》，责令立即停止违法行为并处以
98,000元的行政处罚。
30日，杭州市生态环境局余杭
分局出具《证明》，确认的上述行为不属于重大环境违法行为，经该分
局督察，已履行行政处罚决定书内容，并已整改完毕，上述案件已结案。
除上述情况外，公司最近
36个月不存在受到环保领域行政处罚的情况。公司上
述环保领域遭受行政处罚的行为不构成重大违法行为，也不是导致严重环境污染，
严重损害社会公共利益的违法行为；
5、公司生产经营与募集资金投资项目符合国家和地方环保法律法规及
发行人律师的核查情况和核查意见详见《上海市锦天城律师事务所关于杭州
科技股份有限公司向不特定对象发行可转换券并上市的补充法
3月末，发行人已持有和拟持有的财务性投资总额为
1,971.40万元，占公司合并报表归属于母公司净资产的比例为
发行人通过全资子公司港田（香港）控股有限公司已认购和拟认购的
万美元金份额，已在本次发行募集资金中扣除。请发行人补充说明：（
最近一期情况说明财务性投资是否符合《审核问答》第
次发行相关董事会决议日前六个月至今实施或拟实施的财务性投资及类金融业
务及具体情况。请保荐人和会计师核查并发表明确意见。
一、结合最近一期情况说明财务性投资是否符合《审核问答》第
（一）金额较大、期限较长的财务性投资的认定
《创业板上市公司证券发行注册管理办法》规定，除金融类企业外，最近一
期末不存在金额较大的财务性投资，本次募集资金使用不得为持有财务性投资，
不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。
“（一）财务性投资的类型包括不限于：类金融；投资产业基金、并购基金；
拆借资金；委托贷款；以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资；购买收
益波动大且风险较高的金融产品；非金融企业投资金融业务等。（二）围绕产业
链上下游以获取技术、原料或渠道为目的的产业投资，以收购或整合为目的的并
购投资，以拓展客户、渠道为目的的委托贷款，如符合公司主营业务及战略发展
方向，不界定为财务性投资。（三）金额较大指的是，公司已持有和拟持有的财
务性投资金额超过公司合并报表归属于母公司净资产的
30%（不包括对类金融业
务的投资金额）。（四）本次发行董事会决议日前六个月至本次发行前新投入和拟
投入的财务性投资金额应从本次募集资金总额中扣除。”
“除人民银行、银保监会、证监会批准从事金融业务的持牌机构为金融机构
外，其他从事金融活动的机构均为类金融机构。类金融业务包括但不限于：融资
租赁、商业保理和小贷业务等。”
（二）公司最近一期末持有的财务性投资情况
30日，公司相关资产情况如下：
14,903.10库存现金、银行存款、其他货币资金否
短期限、低风险、收益稳定的理财产品
216.01押金保证金、应收出口退税否
674.48留抵及预缴税额否
59.69对斯泰博环保的投资否
775.21对外投资认购的基金份额是
14,903.10万元，主要为库存现金、银行存款、其他货
币资金，不构成财务性投资。
公司交易性金融资产账面价值为
1,699.44万元，为公司进行现金管理购买的
理财产品及远期结售汇业务形成的衍生金融资产。
30日，公司购买的理财产品明细如下：
受托机构产品名称金额产品起止日期预期收产品类型风险等
公司所购买的理财产品系出于对闲置资金进行现金管理的目的，旨在不影响
其正常生产经营的前提下充分利用闲置资金，提高资金的使用效率和管理水平，
为公司及股东获取较好的投资回报。上述理财产品均为中低风险、利率可预期、
预期收益稳定的理财产品，不属于财务性投资。
衍生金融资产系公司与股份有限公司杭州分行、杭州分行
签订协议，开展远期结售汇业务。截至
6月末，公司尚未到期，且具有
交割义务的美元结售汇金额为
480万美金，公司根据持有的远期结售汇锁定汇率
和银行挂牌的与交割期限最接近的远期结售汇挂牌价之间的差额确认衍生金融
8.44万元。发行人购买远期结售汇产品主要目的为对冲美元汇率变动对美
元计价的货币性项目的影响，不属于财务性投资。
216.01万元，主要为因日常经营中开展业务产生的
押金保证金、应收暂付款及应收出口退税等，不属于财务性投资。
其他流动资产账面价值为
674.48万元，为公司留待抵扣的增值税款，不属
公司长期股权投资账面价值为
59.69万元，为公司持有斯泰博环保
权而产生的权益法核算的长期股权投资。斯泰博环保的第一大股东北京首铁科技
工程有限公司为中国国家铁路集团有限公司下属企业控股的子公司，公司通过参
股斯泰博环保，有助于公司产品进入铁路系统供应体系，实现在铁路系统的销售。
同时，斯泰博环保具有碳带分切产能，公司为满足客户对小卷产品的需求，委托
斯泰博进行分切加工。该项投资属于围绕产业链上下游以获取渠道或业务合作为
目的的产业投资，不属于财务性投资。
6、其他非流动金融资产
公司全资子公司港田（香港）控股有限公司（以下简称港田香港）拟使用自
该基金主要投资于物联网与人工智能行业的底层传感器、芯片、算法、数据和存
储等行业，港田香港为该基金的有限合伙人。该项投资主要目的在于提升公司资
金投资收益水平。该项投资的相关议案已经
24日召开的第三届董事
会第二次会议审议通过，根据公司章程，该项投资无需提交股东大会审议。
120万美元的基金份额认购款。截至
30日，该项投资形成权益工具投资账面价值为
775.21万元，属于财务性投资。
其他非流动资产账面价值为
640.84万元，为预付的设备的采购款，不属于
综上，公司最近一期末持有的财务性投资余额为
775.21万元，公司未来计
180万美元的基金份额，按中国外汇交易中心公布的
30日银行间外汇市场人民币兑美元汇率中间价
6.4601元/美元折算为人民币
1,162.82万元。截至报告期末，公司已持有和拟持有的财务性投资总额为
万元，占公司合并报表归属于母公司净资产
30%。因此，公司最近一期末不存在持有金额较大、期限较长的财务性投资，
符合《创业板再融资审核问答》问题
二、本次发行相关董事会决议日前六个月至今实施或拟实施的财务性投资
及类金融业务及具体情况
公司本次发行的议案已经
14日召开的第三届董事会第八次会
24日召开的第三届董事会第二次会议审议通过全
资子公司港田香港使用自有资金出资
万美元的基金份额认购款。该基金设立时间为
亿美元，主要投资于物联网与人工智能行业的底层传感器、芯片、算法、数据和
存储等行业，港田香港担任该基金的有限合伙人。该项投资主要目的在于提升公
上述对外投资事项的董事会决议和首笔
120万美元投资款支付均发生在本
次发行董事会决议日六个月之前。出于谨慎性考虑，将未来计划的
资款在本次发行募集资金中扣除，扣除后，本次计划募集资金总额不超过
保荐机构履行了如下核查程序：
1、查阅了《审核问答》第
2、获取了公司定期报告、审计报告、相关科目明细账、对外投资合同等相
关文件资料，对公司实施或拟实施的财务性投资情况进行了甄别；
2021年半年度财务报告，获取货币资金、交易性金融资产、
其他应收款、其他流动资产、长期股权投资、其他非流动金融资产以及其他非流
动资产等相关资产科目的明细，并对是否属于财务性投资进行了甄别；
金对外投资报告，了解其对外投资情况，并根据设立目的及投资方向、投资决策
机制、收益或亏损的分配或承担方式等，判断公司是否实际控制产业基金并纳入
合并报表范围，其他方出资是否构成明股实债的情形。
经核查，保荐机构认为：
1、公司最近一期末已持有和拟持有的财务性投资总额为
公司合并报表归属于母公司净资产
不存在持有金额较大的财务性投资的情形，符合《创业板再融资审核问答》问题
2、公司本次发行相关董事会决议日前六个月至今实施或拟实施的财务性投
资及类金融业务为拟持有的
美元，已在本次发行募集资金中扣除，扣除后，本次计划募集资金总额不
发行人会计师的核查情况和核查意见详见《关于杭州科技股份有限
公司申请向不特定对象发行可转换券的审核问询函中有关财务事项的说
