五月份水费是59.5气费是105电费是86.5其他开支890元五月份开支是多少元？

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2022-05-28 02:47 标签： 房东会在电费水费气费上做手脚

原标题:中钢国际:北京东土科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产涉及的北京佰能电气技术有限公司股权评估项目评估说明

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制

北京东土科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产涉
及的北京佰能电气技术有限公司股权评估项目

北京中同华资产评估有限公司

北京地价增长率情况一览表

（5）年期修正系数的确定

其中：r—土地还原利率

N—基准地价规定的相应用途土地使用年限

本次估价设定估价对象剩余使用年限为38.35年，与基准地价设定最高出让年限
为50年，土地还原利率根据基准地价相关内容为4.79%，故年期修正系数为0.9226。

（6）因素修正系数的确定

因素修正系数是指除容积率（楼层）、期日、年期、用途之外的其他地价影响因
素的综合修正系数。参照《北京市基准地价因素修正系数表》，估价对象所处区域级
别工业六级，其对应的因素总修正幅度为±13%。

北京市基准地价因素权重表

工业用地因素修正系数表（六级）

工业用地因素等级说明表

地处海淀区西三旗建材东路，周边工业企业较少，产

距离公交站约0.1公里，周边多条公交线路，距离地
铁站2.4公里左右，便利度一般

区域土地未来规划主要向科研技术发展策略，对本宗

周边公共服务设施状况较齐全

委估宗地L形，可利用程度一般

邻近太平郊野公园、东小口城市休闲公园，环境较好

各楼层楼面熟地单价=适用的基准地价×用途修正系数×期日修正系数×年期修正
系数×容积率修正系数×因素修正系数

2．运用剩余法测算地价

本次评估采用现状容积率进行测算，现状地上研发楼建筑面积为2989.63平方米。

（2） 开发完成后的房地产价值估算

该项目开发完成后需自持，拟采用对外出租的运营模式，本次评估采用收益法确
定其价值。根据项目合理工期1.5年，该项目2019年5月动工，该项目预计在2020

收益还原法是在估算房地产在未来每年预期纯收益的基础上，以一定的还原率，
将评估对象在未来每年的纯收益折算为评估时日收益总和的一种方法。收益法基本公

式中：P—收益法评估值；

Ri——第i年房地产净收益；

t—未来可获收益年限；

（1）房地产出租总收益

① 确定房地产租金年收益：

估价对象房地产根据规划用途建设为生产用房，根据项目定位、周边规划及建设
情况及佰能大厦使用情况等，假定研发楼2020年底建成，自2021年起出租，租金水
平采用与佰能大厦2021年相同的租金水平，即2.94元/平方米·天（含税）。

估价对象位于北京市海淀区，周边市场上同一区域同档次项目空置率一般在
10-15%之间。综合考虑其周边未来市场竞争情况及本次估价目的，空置率取10%。

根据估价人员对周边市场的调查，在租赁市场上，周边同类型物业的出租面积一
般按其产权登记的建筑面积为出租面积，因此确定估价对象有效出租面积的比率为

②确定房地产收益的递增率

房地产收益的递增率需要考虑成本费用的逐年提升、通货膨胀等因素。估价对象
的租金会随着成本费用、通货膨胀等因素波动。通过对估价对象周边同类物业租赁市
场的调研，结合片区同类型物业的租售市场状况，估价对象在收益年限内第1年在租
期内没有增长，自第2年至第5年保持年租金增长率5%，自第6年起租金保持2.5%

③ 确定房地出租押金利息收益：

经估价人员调查，类似估价对象房地出租时，一般按其一个月的租金作为押金，
本次评估押金利息收益率取中国人民银行2015年10月24日调整后的一年期存款利率
为1.5%考虑，期限为1年。

④ 确定房地产出租总收益：

房地产出租总收益＝房地产租金收益＋房地产出租押金利息收益

（2）年运营费用的确定

运营费用是指维持估价对象正常使用或营业的必要支出。主要包括增值税及附加、
房产税、维修费、保险费及其他管理费等费用。

按照不含税租金收入的12%计征房产税

② 出租房地产应缴纳的增值税及附加

增值税及附加=房地产出租总收益×9.25%

待估宗地为五级地地区，按3元/平方米土地面积计算土地使用税。

根据估价人员经验，房屋维修费年费率为1.5%，房屋重置成本约为3200元/平方

根据估价人员经验，保险费费率为0.15%，保险费缴费基数按照建筑重置成本估

管理费用按照年不含税年租金收入的2%计算。

净收益是指有效收入减去运营费用后归因于估价对象的收益。

年净收益=年房地产出租总收益—年运营费用

（4）确定房地产综合还原率：

根据《城镇土地估价规程》【GB/T18508－2014】及《房地产估价规范》
【GB_T】，综合还原率的确定方法主要有三种：房地产纯收益与价格比率
法、安全利率加风险调整值法、投资风险与投资收益率综合排序插入法。估价人员根

据估价对象的特点及掌握的资料情况，决定采用安全利率加风险调整值法来确定建筑
物还原率，即：还原率＝安全利率＋风险调整值。安全利率选用同一时期中国人民银
行公布的一年定期存款年利率。风险调整值包括通货膨胀调整、风险调整、投资资本
回收调整以及其他影响因素等。

根据中国人民银行2015年10月24日调整后的一年期存款利率为1.5%。根据估
价对象所处地区的社会经济发展和房地市场等状况对其影响程度确定风险调整值为

（5）确定未来房地产使用年期

根据本次评估目的，设定估价对象土地剩余使用年期为38.35年，考虑1年的建
设期，故确定未来房地产使用年期为37.35年。

（6）土地到期后的建筑物价值

拟建房屋重置成本为3200元/平方米，经济耐用年限为60年，预计2020年12
月31日建成，至土地使用权到期后建筑物尚可使用22.65年，成新率为38%。

（7）开发完成后房地产价值

日租金×年天数×（1-空置率）×建筑

日租金×月天数×（1-空置率）×建筑

3. 房地产后续开发成本

根据前述不动产总规划建筑面积及建安成本单价，确定建筑安装工程费为

（2）市政配套费：根据北京规定需缴纳的市政配套费为200元/建筑平方米。

（3）前期费用：包括设计费，开发手续费及其他（前期手续费、临时设施、环评
费等），为建安费用的5%。

（4）公共配套设施费：根据总规划建筑面积及各基础设施费水平，考虑到佰能大
厦建设时已经建设部分室外配套设施，根据其造价及建设情况，确定公共配套设施费

（5）不可预见费：不可预见费约占建筑安装工程费的5%。

（6）土地契税：根据《中华人民共和国契税暂行条例实施细则》，土地契税为土
地出让价格的3%；确定土地契税＝委估宗地价值×3%

确定开发成本费用＝建筑安装工程费+市政配套费+前期费用+公共配套设施费+
不可预见费+拆迁安置费用+土地契税

投资利息因购置委估宗地使用权及开发成本产生，假设购置委估宗地使用权资金
一次投入，开发成本资金均匀投入，开发期为1.5年；根据中国人民银行公告[2019]
第15号规定：自2019年8月16日起，各银行应在新发放的贷款中主要参考贷款市场
报价利率定价，并在浮动利率贷款合同中采用贷款市场报价利率作为定价基准，基准
日贷款市场报价利率LPR为：1年期为4.15%、1-5年期在1年期利率基础上上浮0.4%，
5年期以上为4.75%，故本次取4.55%，在则投资利息的计算公式为：

投资利息＝委估宗地价值×4.55%×1.5+（开发成本+管理费用）×4.55%×1.5/2

（1）租赁和推广费用，考虑自持物业出租所发生的租赁和推广费用，约占开发完
成后的不动产价值（不含税）的1.5%。

（2）管理费用，约占开发完成后的不动产价值（不含税）的2%。

确定销售税费＝销售费用+管理费用

开发利润是按开发成本乘以同一市场上类似项目所要求的相应平均利润率来计
算，即选取收入利润率进行计算，通过对房地产开发市场的调查，类似项目销售收入

开发利润＝不动产开发完成后价值（不含税）×10%

7.委估宗地价值的确定

委估宗地价值＝开发完成后的房地产价值-开发成本费用-投资利息-销售税费-开

将上述公式进行叠加运算，委估宗地价值＝19,266,781.00 元（取整）

楼面单价=6445.00元/建筑平方米

根据《城镇土地估价规程》及委估对象的具体情况，分别采用了基准地价系数修
正法和剩余法进行地价测算。因宗地二现状容积率仅为0.48，低于待估宗地所在六级
工业用地平均容积率1.2，也低于北京市近期出让工业用地的平均容积率，按照此设定
容积率进行开发建设，不能完全反映土地价值。考虑到基准地价系数修正法是北京市
自然资源和规划委员会进行各类土地招拍挂和协议出让的必选方法之一，且在低容积
率工业用地出让过程中作为主要评估方法，更能反映地价水平，故本次评估价值取基
准地价系数修正法的评估值作为最终评估结果。

评估地面单价（不含代征道路用地）=.63÷45元/平方米

对于代征道路用地，佰能电气2011年按照与出让土地同样的单价购入，且《国有
土地使用证》中未记载代征道路相关事项，本次评估按照与企业建设用地相同的单价
确认评估值。故宗地二9,354.18平方米土地使用权评估值为32,225,150.00元。

本次评估，因委估宗地二目前无明确的规划条件，故按照现状容积率进行设定，
若后续在建研发楼在补办相关手续的同时获得该地块的规划条件，则会对土地价值有
所影响，提请报告使用者注意。

(八) 评估结果及分析

评估增值的主要原因：宗地二周边同类地价有所上涨。

B、其他无形资产评估技术说明

评估基准日计算机软件著作权5项资产账面价值277,294.07元。核算内容为研发
支出发生的材料与人工费。

1.专利资产的基本状况

（1）账面记录的其他无形资产

账面记录的其他无形资产为计算机软件著作权5项，具体情况如下：

BP-焦炉集气管单孔压力调节系统V1.0

BP-精轧自动厚度控制系统V1.0

BP-十一辊热钢板矫直机控制系统V1.0

（2）账面未记录的无形资产

佰能电气已获得授权正在使用的、法律保护期限内持续缴费、账面未记录的无形
资产为：商标3项、专利18项及计算机软件著作权51项，具体情况如下：

截至评估基准日，佰能电气拥有3项商标，具体情况如下：

截至评估基准日，佰能电气持有的在专利有效期内持续缴费的情况如下所示：

一种电解槽低温烟气余热利用的系统和方法

一种联合利用焦炉荒煤气显热及废烟气余热

一种利用炼焦炉烟道气余热资源的余热锅炉

一种黄磷尾气余热资源回收系统

一种材料位置变化的图示方法

一种联合利用焦炉荒煤气显热及废烟气余热

冷连轧酸循环用石墨加热器的保护装置

一种基于低谷电供暖预测所需热量的方法

一种加热炉钢坯定位位置检测系统及方法

一种测量钢水含碳量的方法及装置

利用转炉炼钢氮氧复吹控制装置实现转炉炼

一种打捆控制系统及方法

分钢器以及包括该分钢器的数钢系统

一种板坯烧除线的急停系统

一种板坯处理线点到点运输的控制系统

截至评估基准日，取得的计算机软件著作权具体情况如下：

BP-层流冷却控制系统V1.0

BP-工业余热发电控制系统V1.0

BP-冷轧平整二级控制系统V1.0

BP-矿山生产控制系统V1.0

BP-余热发电智能控制系统V1.0

BP-转炉炼钢一体化信息控制系统V1.0

BP-型材智能控制系统V1.0

BP-水处理智能控制系统V1.0

BP-烧结智能控制系统1.0

BP-焦炉智能控制系统V1.0

BP-变频器自动选型系统V1.0

BP-焦炉自动配煤系统V1.0

BP-发电数据无线远传系统V1.0

BP-除尘自动控制系统V1.0

BP-轧钢飞剪控制系统V1.0

BP-冷轧拉矫机控制系统V1.0

BP-高炉喷煤自动控制系统V1.0

BP-轧钢智能控制系统V1.0

BP-高炉料面成像系统V1.0

BP-真空热处理炉控制系统V1.0

BP-棒材二级过程控制系统V1.0

BP-万能轧机立辊辊缝调节控制系统V1.0

BP-冷轧平整延伸率压力控制系统V1.0

BP-高速棒材穿水冷却路径控制软件V1.0

BP-高速棒材尾部张力控制软件V1.0

BP-鼓风机倒切辅助控制软件V1.0

BP-焦炉烟道压力烟气控制软件V1.0

BP-冷连轧楔形轧制前馈控制软件V1.0

BP-双线精轧机速度主令控制软件V1.0

BP-加热炉能耗控制系统V1.0

BP-余热发电汽轮机控制系统V1.0

BP-轧钢平整在线物流优化系统V1.0

BP-高炉炉温采集控制系统V1.0

BP-二维图像识别系统V1.0

BP-棒材性能专家控制系统V1.0

1.核对账目：根据被评估单位提供的账面记录、无账面记录的专利及计算机软件著
作权资产评估申报明细表，首先与被评估单位的资产负债表相应科目核对使总金额相
符；然后与被评估单位的专利资产明细账、台帐核对使明细金额及内容相符；最后对
部分专利资产核对了原始记账凭证等。

2.资料收集：评估人员收集了专利证书、计算机软件著作权登记证、最近一期的专
利缴费凭证等评估相关资料。

3.现场勘查：评估人员和被评估单位相关人员共同对评估基准日专利资产的实施情

4.现场访谈：评估人员向被评估单位调查了解到专利及其他知识产权为原有项目相
关研发申请注册，未来佰能电气不再承接项目，子公司有可能会延用；调查了解了有
账面记录的其他无形资产账面原值构成、减值准备计提方法等相关会计政策与规定。

根据其他无形资产的特点、使用情况、资料收集情况等相关条件，采用成本法进

1. 有账面记录的5项计算机软件著作权，其入账价值为当时研发支出材料与人工
费结转，按软件著作权有效期10年进行摊销，核实经审计的账面价值与摊余价值一致。

原经营项目研发产生，期后佰能电气经营模式发生转变，不再承接项目，其他子公司
可能会延用，在法律保护有效期内，并持续缴费，故按摊余价值确定评估值；

2.无账面记录的18项专利及51项软件著作权，在法律保护有效期内，并持续缴费，
期后的使用情况同上，考虑研发过程中的人工支出确定重置成本，按有效期10年或发
明专利有效期20年，采用年限法判断实体性贬值，重置成本扣除实体性贬值确定评估

评估增值原因主要如下：

大部分专利及计算机软件著作权无账面记录，导致评估增值。

案例：其他无形资产-BP-工业余热发电控制系统 V1.0（明细表序号29）

原经营项目研发产生，确定其研发人工费支出20,000.00 元，为重置成本；

发表日期2011年11月，计算机软件著作权法律保护有效期为10年，距离评估基
准日已使用8.17年，尚可使用年限=有效期-已使用年限=1.83年；采用年限法计算贬

第三 流动负债评估技术说明

纳入评估范围的流动负债包括：应付票据、应付账款、预收账款、应付职工薪酬、
应交税费、应付股利、其他应付款、其他流动负债。上述负债评估基准日账面价值如

主要为2019年签发的期限为6个月或1年的不带息银行承兑和商业承兑汇票，共
计74笔，账面价值26,639,996.52元，每张票据的详细情况见评估明细表。

评估人员查阅了明细账，抽查了原始凭证，向财务人员了解票据的支付情况和业
务情况，同时检查了有关票据存根和协议，对债权人进行了函证，函证结果无误，会
计记录真实、完整，无核实调整事项。对于不带息票据，按照票面金额确定评估值。

应付票据的评估值为26,639,996.52元，评估无增减值。

纳入本次评估范围的应付款项包括应付账款，系原材料款与工程款，共303笔，
账面价值57,671,180.41元；预收账款，主要为预先收到的未开票工程款，共13笔，
账面价值7,645,405.98元；其他应付款，主要为计提的代扣的社保和与其他单位之间
发生的主营业务之外的往来款项保证金与违约金，账面价值3,266,245.40元，除代扣

社保与中冶建工集团有限公司工程施工合同纠纷案终审判决败诉裁定应付违约金外，

对应付账款，评估人员抽查了部分材料采购合同和会计凭证，审查核实了评估基
准日收到但尚未处理的所有发票，以及虽未收到发票，但已到达企业的商品，以防止
漏记或多记应付账款，同时评估人员关注了评估基准日后的付款情况；对预收账款，
评估人员抽查了相关销售合同和会计凭证，审查核实了评估基准日开出但尚未处理的
所有发票，向财务及销售人员了解已销出但未开发票的业务，评估人员按企业会计制
度规定确定销售收入和预收账款，以防止漏记销售收入和销售税金；对其他应付款，
评估人员通过向财务人员询问了解业务性质和内容，查阅合同、进账单、账簿，确认
会计记录的事实可靠性。应付款项的评估，对于债权人确实存在的，同时企业确认能
收回的，以核实无误的调整后账面值确定评估值。

应付账款的评估值为57,671,180.41元，评估无增减值；预收账款的评估值为
7,645,405.98元，评估无增减值；其他应付款的评估值为3,266,245.40元，评估无增减

三、 应付职工薪酬的评估

纳入本次评估范围的应付职工薪酬为企业根据有关规定应付给职工的各种薪酬。

包括按企业规定应支付给职工社会保险费、按工资计提的工会经费，账面价值

评估人员按照企业规定对应付职工薪酬各明细项进行核实和抽查复算，同时查阅
明细账、入账凭证，检查各项目的计提、发放、使用情况。经核查，财务处理正确，
合乎企业规定的各项相应政策，无核实调整事项，按核实无误的账面值确定评估值。

应付职工薪酬的评估值为715,746.58元，评估无增减值。

应交税费为企业按照税法等规定计算应交纳而未交的各种税费，包括印花税、企
业所得税及代扣代交的个人所得税，账面价值26,406,891.68元。

对应交税费评估人员首先了解佰能电气适用的税种及税率，调查是否享有税收优
惠政策；其次，评估人员查阅了明细账、纳税申报表及期后实际缴纳税款的完税凭证。

经核查，账务记录属实，无核实调整事项，按核实无误的账面值确定评估值。

应交税费的评估值为26,406,891.68元，评估无增减值。

应付股利为企业经股东大会决议确定应分配给股东2019年度及以往未分配的现

评估人员对投资协议、公司章程、经审计后的年度会计报表、利润分配方案报告
和企业董事会决议等相关资料进行查阅。经核查，账务记录符合规定，余额正确，无
核实调整事项。在核实投资方、投资比例等无误的基础上，以基准日后应实际承付股
东的分配利润确定评估值。

应付股利的评估值为128,806,000.00元，评估无增减值。

六、 其他流动负债的评估

纳入本次评估范围的其他流动负债为评估基准日前未到期的银行票据已背书、贴
现，应收票据承兑人信用等级不在信用等级较高的银行中，未终止确认已背书未到期
商业承兑汇票一笔审计期末调整，账面价值200,000.00元。

评估人员根据核实评估明细表，核对财务人员提供明细账查看其支付情况，经核
查，账务记录符合规定，余额正确，无核实调整事项。以核实后的账面价值确定评估

其他流动负债的评估值为200,000.00元，评估无增减值。

七、 流动负债评估结果汇总

流动负债评估结果及增减值情况如下表：

流动负债评估结果汇总表

流动负债评估值251,351,466.57元，评估无增减值。

第四 资产基础法评估结果

根据以上评估工作得出资产基础法评估结果如下：

七、净资产(所有者权益)

资产基础法评估结果详细情况见资产基础法评估明细表。

本次评估采用资产基础法对佰能电气股东全部权益价值进行评估。佰能电气截止
评估基准日2019年12月31日经审计后资产账面价值为73,108.66万元，负债为

具体评估结果详见下列评估结果汇总表：

资产评估结果汇总表(资产基础法)

附件一：关于进行资产评估有关事项的说明

公司代码：600690 公司简称：海尔智家

2021年第一季度报告

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人梁海山、主管会计工作负责人宫伟及会计机构负责人（会计主管人员）应珂保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第一季度报告未经审计。

单位：元 币种：人民币

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)

年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)

年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）

加权平均净资产收益率（%） 4.38 2.22 增加2.16个百分点

非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 184,949,066.19

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 89,043,055.23

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,038,712.23

报告期内，公司加速物联网智慧家庭战略落地，聚焦高端品牌、场景品牌、生态品牌建设，持续扩大在高端成套与智慧家庭场景方案、全球协同、智家体验云平台等方面的优势，推进全流程数字化变革，为持续稳定发展夯实基础。

2021年一季度公司收入、净利润、归母净利润同比增长27.0%、130.4%、185.3%；较2019年一季度分别增长12.9%、14.7%、42%。增长主要受益于智慧成套销售、卡萨帝高端品牌战略、数字化转型的落地，以及在海外坚持高端创牌战略和本土化运营。同时，由于2020年一季度收入与业绩表现深受新冠疫情影响，公司收入和利润同比2020年增速均高于较2019年同期的增长。

由于公司物流业务和卡奥斯业务分别于2019年7月和2020年9月底出表，如2019年一季度不考虑卡奥斯和物流相应收入贡献，2020年一季度不考虑卡奥斯流相应收入贡献 ，2021年一季度公司收入较2020年一季度同比增长38.2%；较2019年一季度增长24.4%。

公司一季度实现销售收入548亿元，同比增长27.0%；其中，中国区同比增长29.5%，剔除卡奥斯出表的影响，收入同比增长55.7%；海外收入同比增长24.6%。

期内，公司坚持从高端品牌到场景生态品牌的变革，实现从产品溢价到体验溢价的转型；通过数字化工具加速销售模式升级；打造平台化的直销员、服务兵、供应链等体系进一步提升经营效率；各产业市场份额持续提升；卡萨帝销售收入增长80%，在整体及各品类的收入占比进一步提升。

（1）全屋食品解决方案（食联网）

冰箱：根据中怡康报告，2021年一季度公司线上、线下冰箱零售额份额为38.5%、40.8%，同比提升2.5个百分点和1.4个百分点，其中海尔，卡萨帝零售额份额分别位居行业第一、二位，进一步夯实行业领导地位。卡萨帝冰箱市场份额达到13.2%，同比提升3.2个百分点，在15,000元以上高端份额达到43%。

期内，冰箱产业引领行业极致健康保鲜趋势，推出冷藏MSA Pro控氧保鲜方案，较普通冰箱蔬菜保水率提升2倍，维生素C保留率提升12%；发布自由嵌入式行业标准2.0，通过底部前置散热技术，将冰箱与橱柜散热边距从2cm缩至0cm，解决传统散热方式冰箱与橱柜缝隙过大的问题；推出原石系列，利用原石质地的面板迎合用户自然现代的审美；卡萨帝品牌线上销售收入翻倍。

厨电：根据中怡康报告，2021年一季度，公司厨电零售额份额达6.8%，提升0.9个百分点；其中卡萨帝的零售额份额提升1.3个百分点，增幅达到108%。

期内，公司通过拓展卡萨帝产品阵容与升级终端场景体验实现高端市场的突破，上市卡萨帝“理想家”套系，带动卡萨帝厨电收入增长超200%。同时，公司加速乡镇网络建设、促进线上线下渠道融合，并通过卡萨帝、GEA、FPA多品牌矩阵赢得工程渠道增长；通过丰富三翼鸟厨房体验，快速推广居家局部改造解决方案。

（2）全屋衣物解决方案（衣联网）

洗衣机：根据中怡康报告，2021年一季度，公司洗衣机线上、线下零售额份额为42.9%，41.7%，提升1.9及2.2个百分点。

期内，洗衣机产业通过推广卡萨帝“双子”系列等爆款产品，拓展收入与盈利空间，万元以上市场零售额份额达到78.1%，同比提升3.2个百分点。而独具创新性的BLingBLing彩装机销售2.8万台，用户在使用之后可无限续购其智能装配专属洗衣液，期间洗衣液及周边辅料实现销售收入超1,000万元。同时，公司积极拓展干衣机、洗鞋机、衣物护理柜等新品类，干衣机销售收入同比增长超过300%。根据中怡康零售数据，干衣机线下零售份额突破33%，同比提升高达19.7个百分点。最后，洗衣机产业积极推广“衣尚中国”、“花嫁人生”等IP，进一步提升产品认知力。其中，卡萨帝洗衣机携手央视大型服饰文化节目《衣尚中国》，以“空气洗”柔护名贵蜀锦。用户只需一键启动“空气洗”醒衣功能，就有微蒸汽分子穿透衣物纤维，洁净衣物的同时恢复质感、焕发光彩。随着《衣尚中国》的播出，卡萨帝智慧洗护场景获得广泛市场关注，并成为众多高端用户首选品牌。

（3）空气能源解决方案

家用空调：2021年一季度，公司空调线上、线下零售额份额为15.1%、17.3%，同比提升2.1个百分点和2个百分点。其中，依托海尔洗空气、除菌舱和卡萨帝银河等产品，以4,000元以上挂机和10,000元以上柜机为代表的高端市场份额达到22.3%，同比提升3.5个百分点。

期内，公司家用空调国内销售收入增长128%。公司聚焦后疫情时期用户对健康空气的需求，迭代智慧健康场景及服务。通过3D除菌舱、水洗空气等行业引领技术，强化“健康空调海尔造”的品牌认知，如水洗空气技术借鉴航空发动机原理，以高速离心式瀑布水幕系统实现净化、加湿、增氧、杀菌、定位送风、语音交互等差异化体验，可在1小时内洗一遍空气的效果，打造洁净、清新、温润好空气。在3月份“海尔健康空调节”期间，卡萨帝银河系列、海尔除菌舱、水洗空气等差异化产品获得用户追捧，成为除菌空调领域份额第一。公司也大力推广个性化全场景空气解决方案；同时空调产业继续拓展销售网络并发力三四线及农村市场，乡镇门店数量提25%；通过升级产品结构，持续提升经营效率。

商用空调：公司按区域打造个性化空气解决方案，持续推进产品升级：在南方采用高效机房空气解决方案，以磁悬浮中央空调为核心，将中央空调、冷水机组、水泵、冷却塔等产品接入E+云平台，实现智能控制和数据监测，及时排除运行故障，最大限度减少人工和运维成本，实现全生命周期高效节能。北方地区积极布局清洁取暖市场，提供包括风冷模块、磁悬浮热泵机组在内的多种解决方案，满足不同区域、不同场景的用户需求。发布智慧建筑物联云平台Hai-BMS：将中央空调、电梯、照明、消防等建筑子系统打通，涵盖智慧空气、清洁能源、智慧节能、智慧店铺等场景，并根据大数据分析改进各设备的运行参数，推动建筑数字化。

(4)全屋用水解决方案

热水器：根据中怡康数据，2021年一季度，公司热水器线上、线下零售额份额为29.9%、26.9%，分别提升3.8个百分点和1.5个百分点。

期内，公司推出卡萨帝水晶胆银河系列，是行业中第一台不用镁棒的热水器，实现零垢、零析出、零锈水、零腐蚀；首创燃电混动恒温科技，采用燃气电力两种能源混合加热方式，实现用水全程恒温。同时，依托卡萨帝、海尔、Leader多品牌组合持续获取市场份额，其中，卡萨帝热水器一季度增幅超120%。此外，热水器产业积极拓展暖通渠道、建材商圈、五金水暖等前置零售渠道，通过社群活动吸引老小区和改造小区的换新用户；拓展设计师与家装圈层，在新装用户中拓展声量，进一步加强了暖通家装用户对海尔产品的认可。

净水机：根据中怡康数据，一季度公司线下净水零售额同比增幅达62.1%，份额上升一位至第四；线上零售额同比增幅达15.1%，继续保持领先 。

期内，净水产业聚焦用户对洁净、健康用水日益提升的需求，推出“矿泉水净水机”产品，卡萨帝云鳟新品系列等，有效带动健康净水产品销售增长；同时，通过“净你一杯”话题营销和AWE期间产品造势，有效提升了海尔“健康水净水机”的差异化用户口碑。渠道方面，一方面扩大卡萨帝网络覆盖，另一方面稳步提升单店产出，持续提升渠道竞争力。

公司始终坚持以用户需求为本，不断创新产品并扩大销售网络覆盖，积极应对原材料，汇率及运费对成本造成的压力，尽管疫情反复，今年一季度公司在海外市场依然实现销售收入同比增长24.6%，经营利润率进一步提升2个百分点至4.6%、经营利润增长135%。

期内，公司一方面依托抗菌，健康，智能等热门产品继续领跑行业，高端产品收入增幅达到40%以上；另一方面加速线上转型，通过积极发展战略合作伙伴，拓展销售网络覆盖，促进全渠道融合，全面提升市场份额。同时，公司借助多平台短视频运营，与KOL深度合作，进一步贴近用户，提升市场认可。截至三月底，社交媒体粉丝数量增长至1,200万。此外，埃及、罗马尼亚、土耳其等地工厂陆续投产，进一步保障市场产品供应，各地区积极加速云端布局，不断拓展生态产品边际。

期内，公司在美国市场收入整体实现20%增长，高端品牌Café和GE Profile的份额保持高速增长。通过全球协同采购，公司保障了在极寒天气中的生产供应，期内产量同比增长20%。中美联合研发的多门大冰箱、大容量滚筒洗衣机在美国市场获得认可。在欧洲市场，公司积极拓展线上渠道，打造生态品牌，获得用户认可。在澳新市场，公司聚焦高端厨房套系，并推出高端7系及9系滚筒洗衣机与热泵干衣机。在日本市场，公司继续推广社区洗解决方案，满足用户对于最佳体验的需求。面对南亚市场的疫情，公司聚焦用户需求，大力拓展线上渠道，实现远快于行业的增长。在东南亚市场，公司通过体验云众播促进粉丝数量指数级增长。

2021年一季度毛利率28.5%，较2020年一季度上升1个百分点。

报告期内，大宗原材料与零部件价格全面上涨影响家电产业毛利率。公司通过加速卡萨帝收入增长等战略优化产品结构、实施超级工厂项目、精简SKU并提升制造效率、调整终端价格等措施对冲部分原材料价格上涨的影响。期内，卡萨帝收入同比增长80%，收入占比提升超过1个百分点。

面对大宗原材料及海运费用持续上涨，各个区域通过推进价格调整、优化产品结构、提高生产效率等措施，有效对冲成本压力。期内美国市场高端品牌持续提升份额；欧洲市场增加979系列洗衣机和Super drum宽滚筒产品，中高端型号产品占比提升2%。

1、公司销售费用率14.3%，同比优化0.7个百分点。

（1）中国市场：通过数字化平台工具实现线上线下渠道融合，同时积极推进直销员体系、服务兵体系、供应链体系的平台化变革，从而实现效率持续优化，期内，中国市场销售费用率下降1个百分点。

（2）海外市场：推进信息化体系建设，提升运营效率，并通过有效管控实现整体费用率的优化。

2、公司管理费用率3.9%，同比优化0.6个百分点，主要由于组织运营提效。

3、公司研发费用率3.8%，同比提升0.1个百分点。主要为公司重点投入推动智能化核心能力构建及突破，如智家APP、智家大脑等迭代升级以及相关超前研发技术，新品类和生态业务孵化、迭代三翼鸟场景体验等。

4、公司财务费用率0.3%，同比下降0.5个百分点。主要为可转换债券转股及偿还借款，实现利息费用下降。

公司2021年一季度末应收账款周转天数为30天，较同期上升3天，主要由于GE Appliances保理安排的减少及其收入的增加所致。

公司2021年一季度存货周转天数为72天，较同期下降11天，主要由于疫情后经济恢复、公司存货周转加快所致。

公司2021年一季度末应付账款周转天数88天，较2020年一季度下降3天，主要由于公司期内现有贸易应付款项结清所致。

1、本期经营活动产生的现金流量净额为人民币28.6亿元，较同期增加人民币86.5亿元，主要是同期受疫情影响经营活动现金流较差；较2019年Q1增加14.8亿，增长107.2%，主要是公司收入增长与运营效率持续优化所致。

2、本期投资活动产生的现金流量净额为人民币6.2亿元，较同期减少49.3 %，主要是本期赎回理财产品金额较去年增加以及去年同期有股权投资流出所致。

3、本期筹资活动产生的现金流出净额为人民币43.5亿元，同期现金流入净额为人民币75.8亿元，增长157.39%。主要是①去年同期为应对疫情冲击借款87.6亿元，受运营与盈利质量持续提升，本期借款收到的现金较去年同期减少51亿元；②本期国内市场偿还超短融及到期借款等，使用现金较去年同期增加68.3亿元。

本公司不定期评估公司中国区各产业及海外家电与智慧家庭业务的资本性支出及投资，2021年一季度资本性支出为人民币17.0亿元，其中国内7.4亿元，海外9.6亿元，主要用于厂房及设备建设、房产租赁开支、信息化建设等。

于2021年一季报末，本公司资产负债率为62.9%，相比2020年年末下降3.7%，主要是由于51亿元可转换债券转股及偿还超短融55亿所致。

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

股东名称（全称） 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质

海尔电器国际股份有限公司（现名为“海尔卡奥斯股份有限公司”） 1,258,684,824 13.46 无 境内非国有法人

青岛海尔创业投资咨询有限公司 172,252,560 1.84 无 境内非国有法人

青岛海创智管理咨询企业（有限合伙） 73,011,000 0.78 无 境内非国有法人

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量

上述股东关联关系或一致行动的说明 （1）海尔电器国际股份有限公司（现名“海尔卡奥斯股份有限公司”）是海尔集团公司的控股子公司，海尔集团公司对其持股51.20%。青岛海尔创业投资咨询有限公司、青岛海创智管理咨询企业（有限合伙）、HCH (HK) INVESTMENT MANAGEMENT CO., LIMITED为海尔集团公司的一致行动人； （2）公司未知其他股东有关联关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用

HKSCC NOMINEES LIMITED为公司H股股东的集合账户，系中国香港证券登记机构根据当地市场惯例及其技术设置合并后向公司提供的原始数据，不代表最终持股人。

2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

1) 交易性金融资产较期初下降34.64%，主要是短期理财产品减少所致；

2) 衍生金融资产较期初上升106.25%，主要是本期远期外汇买卖合约增加所致；

3) 开发支出较期初下降52.95%，主要是达到使用条件转入无形资产所致；

4) 交易性金融负债较期初下降96.12%，主要是锁汇工具到期所致；

5) 衍生金融负债较期初下降40.91%，主要是利率互换协议及远期外汇买卖合约增加所致；

6) 其他流动负债较期初下降90.68%，主要是公司偿还超短融债券所致；

7) 应付债券较期初下降75.18%，主要是公司可转换债转股所致；

8) 长期应付款较期初上升37.08%，主要是对品牌使用费长期应付款增加所致；

9) 其他权益工具较期初下降75.50%，主要是公司可转换债转股所致；

10) 资本公积较期初上升43.47%，主要是公司可转换债转股所致；

11) 库存股较期初上升279.03%，主要是本期回购股票所致；

12) 财务费用较同期下降47.84%，主要是利息费用下降所致；

13) 投资收益较同期上升42.39%，主要是本期权益法核算的长期股权投资收益增加所致；

14) 公允价值变动收益较同期上升167.58%，主要是交易性金融产品公允价值变动所致；

15) 资产处置收益较同期下降308.58%，主要是本期子公司处置资产损失所致；

16) 营业外收入较同期下降30.57%，主要是同期确认拆迁补偿款（本期无）所致；

17) 所得税费用较同期上升153.34%，主要是本期利润较同期上升所致；

18) 经营活动产生的现金流量净额较同期上升149.47%，较同期增加人民币86.5亿元，主要是同期受疫情影响经营活动现金流较差；较2019年Q1增加14.8亿，增长107.2%，主要是公司收入增长与运营效率持续优化所致；

19) 投资活动产生的现金流量净额较同期下降49.32%，主要是本期赎回理财产品金额较去年增加以及去年同期有股权投资流出所致；

20) 筹资活动产生的现金流量净额较同期上升157.39%，主要是①去年同期为应对疫情冲击借款87.6亿元，受运营与盈利质量持续提升，本期借款收到的现金较去年同期减少51亿元；②本期国内市场偿还超短融及到期借款等，使用现金较去年同期增加68.3亿元。

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

1）对外担保：截至报告期末，公司及子公司的对外担保均为公司与子公司之间的担保，对外担保余额合计为239.20亿元，占公司最近一期净资产的31.9%，占最近一期总资产的11.6%。

2）外汇衍生品：截至报告期末，公司外汇衍生品交易余额合计约19.46亿美元。

3）委托理财：截至报告期末，公司委托理财余额14.71亿元，包括两部分：①暂时闲置的募集资金理财：2018年12月底，公司发行可转换公司债券募集资金到位。为提高暂时闲置资金的收益率，经董事会批准后，公司拟开展金额不高于7亿元的现金管理，截止报告期末，委托理财余额3.88亿元；②公司部分子公司用暂时闲置资金理财：在确保主营业务日常运营所需资金充裕的前提下，为提高暂时闲置资金的收益率，提高股东回报，公司部分子公司按照总经理办公会权限，并以保障资金安全为前提，从大型商业银行等购买了部分短期保本型理财及结构性存款，以提高闲置资金的运用效率。截止报告期末，该部分委托理财余额10.84亿元。

3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

2020年12月，公司完成以发行H股方式私有化海尔电器事宜涉及的重大资产重组（详见公司于2020年12月26日披露的《海尔智家股份有限公司重大资产购买暨关联交易实施情况报告书》）。该重大资产重组事项的完成，原来少数股东权益中归属海尔电器少数股东部分将转化为公司归属于母公司股东的净利润，将使公司财务报表中的归属于母公司股东的净利润等指标较上年同期相比发生重大变动。公司将跟进年初至下一报告期期末的累计净利润的完成情况，届时根据实际情况，依据法规规定履行信息披露义务。

公司名称 海尔智家股份有限公司

编制单位:海尔智家股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

一年内到期的非流动资产

所有者权益（或股东权益）：

公司负责人：梁海山 主管会计工作负责人：宫伟 会计机构负责人：应珂

编制单位:海尔智家股份有限公司

单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

一年内到期的非流动资产

所有者权益（或股东权益）：

公司负责人：梁海山 主管会计工作负责人：宫伟 会计机构负责人：应珂

编制单位：海尔智家股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目 2021年第一季度 2020年第一季度

提取保险责任准备金净额

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

（一）按经营持续性分类

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（4）企业自身信用风险公允价值变动

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

公司负责人：梁海山 主管会计工作负责人：宫伟 会计机构负责人：应珂

编制单位：海尔智家股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目 2021年第一季度 2020年第一季度

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

6.外币财务报表折算差额

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：梁海山 主管会计工作负责人：宫伟 会计机构负责人：应珂

编制单位：海尔智家股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目 2021年第一季度 2020年第一季度

一、经营活动产生的现金流量：

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

代理买卖证券收到的现金净额

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

二、投资活动产生的现金流量：

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,375,816.24 539,958.35

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 336,769,755.43

三、筹资活动产生的现金流量：

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

公司负责人：梁海山 主管会计工作负责人：宫伟 会计机构负责人：应珂

编制单位：海尔智家股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目 2021年第一季度 2020年第一季度

一、经营活动产生的现金流量：

二、投资活动产生的现金流量：

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

三、筹资活动产生的现金流量：

收到其他与筹资活动有关的现金

公司负责人：梁海山 主管会计工作负责人：宫伟 会计机构负责人：应珂

4.2 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

4.3 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

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