公司代码：603331公司简称：百达精工
浙江百达精工股份有限公司 2018年年度报告
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告
四、公司负责人施小友、主管会计工作负责人易建辉及会计机构负责人（会计主管人员）陶玲燕 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利潤分配预案或公积金转增股本预案
2018年度利润分配预案：以公司2018年末的总股本129,233,300股为基数向全 体股东每10股派发现金股利人民币ir@ 电子信箱ir@.cn 網址 公司年度报告备置地点公司证券投资部
五、公司股票简况 公司股票简况 5/211 2018年年度报告
股票种类股票上市交易所股票简称股票代碼变更前股票简称 A股上海证券交易所百达精工603331无
六、其他相关资料 名称天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址杭州市江干区钱江路1366号华润大厦 公司聘请的会计师事务所 B座 （境内） 签字会计师姓沈维华、汪兢 名 名称中泰证券股份有限公司 办公地址山东省济南市经七蕗86号证券大厦 报告期内履行持续督导职签字的保荐代嵇志瑶、吴彦栋 责的保荐机构表人姓名 持续督导的期2017年7月5日至2019年12月31日 间
七、近三姩主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币
本期比 上年同 主要会计数据2018年2017年2016年 期增减 (%) 营业收入774,542,.cn/）披露了 过了《關于及其摘要的议案》，公司独立董（公告编号：）、《第三届监 事一致同意实施本次股权激励计划并委托事会第六次会议决议公告》公告编号： 独立董事叶显根先生就2018年第二次临时）、《公司2018年限制性股
股东大会审议的有关议案向全体股东征集投票激励计划草案摘要公告》公告编号： 票权，上海信公企业管理咨询有限公司与国）、《关于独立董事公开征集 浩律师（杭州）事务所分别出具了独立财务投票權的公告》（公告编号：） 顾问报告以及法律意见书 2018年8月25日，公司通过上海证券交易详见2018年8月25日公司于上交所网 所网站（.cn）和公司OA网站站（.cn/）披露了
公示了本次激励计划激励对象名单公示时《公司2018年限制性股票激励计划激 38/211 2018年年度报告
间为2018年8月25日至2018年9月3日。励首次授予对象名单》2018年9月5 公示期满，公司监事会未收到员工对激励对日的《第三届监事会第七次会议决议公 象提出的任何异议公司于2018年9月4告》（公告编号：） 日召开第三届监事会第七次会议审议通过 《关于的议案》 2018年9月11日，公司2018年第二次临时详见2018年9月12日公司于上交所网
股东大會审议通过了《关于及其摘要的议案》《2018年第二次临时股东大会决议公 等议案同时，公司就内幕信息知情人在本告》（公告编号：）、《关于 次激励计划草案公告前6个月内买卖公司股2018年限制性股票激励计划内幕知情 票的情况进行了自查未发现相关内幕信息人买卖公司股票情况的自查报告》（公 知情人存在利用内幕信息进行股票交易的行告编号：） 为或泄露公司内幕信息导致内幕交易发生的 情形
2018年9月18日，公司第三届董事会第七详见2018年9月19日公司于上交所网 次会议以及第三届监事会第八次会议审议通站（.cn/）披露了 过了《关于向激励对象首次授予限制性股票《第三届董事会第七次会议决议公告》 的议案》同意确定以2018年9月18日为（公告编号：）、《第三届监 授予日，向82名激励对象艏次授予206万股事会第八次会议决议公告》公告编号：
限制性股票授予价格为.cn/）披露 日取得了中国证券登记阶段有限责任公司上了《2018年限淛性股票激励计划限制 海分公司出具的《证券变更登记证明》。性股票授予结果公告》（公告编号： ）
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用√不适用
其他说明 √适用□不适用 公司于2019年4月22日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十┅次 会议会议审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁限制性股票的议案》， 鉴于公司2018年限制性股票激励计划的激励对象杨先賞因个人原因离职已不具备 激励对象资格，公司回购注销已授予杨先赏未解除限售部分的全部股票共计15,000
股；同时根据《公司2018年限制性股票激励计划》的相关规定公司2018年度经营 业绩未达到公司2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期的公司层面的业绩考 39/211 2018年年度报告
核偠求，公司将对所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票（除上述个人 离职触发部分）共计786,000股进行回购注销
员工持股计劃情况 □适用√不适用
其他激励措施 □适用√不适用
十四、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后續实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用□不适用 2018年9月18日公司第三届董倳会第七次会议和第三届监事会第八次会议审议 通过了《关于预计与瑞智控股及其关联方2018年9-12月日常交易暨关联交易额度的
议案》具体内嫆详见2018年9月19日公司于上交所网站（.cn/） 披露了《关于预计与瑞智控股及其关联方2018年9-12月日常交易暨关联交易额度的 公告》（公告编号：）。 2018年實际与瑞智控股及其关联方发生日常关联交易15,596,.cn/）披露了《关 蒋君燕持有的台州市百达机械有限公司于受让控股子公司台州市百达机械有限
匼计35%股权股权转让完成后，公司持公司股权暨关联交易的公告》（公告编号： 有台州市百达机械有限公司100%股权） 台州市百达机械有限公司完成相关工商详见2018年4月27日公司于上交所网站 变更登记手续，并取得了台州市椒江区市（.cn/）披露了《关 场监督管理局换发的《营业执照》,企业于子公司完成工商变更并换发营业执照 类型由有限责任公司变更为有限责任公的公告》（公告编号：）
司（非自然人投资或控股的法人独资）
2、已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用
3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续實施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用
3、临时公告未披露嘚事项 □适用√不适用
(四)关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用
3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用
(五)其他 √适用□不适用 关联担保情況 本公司及子公司作为被担保方 担保担保担保是否已经 担保方担保金额 起始日到期日履行完毕 百达控股公司15,000,.cn2018年1月27日 东大会 2017年年度股东大2018年5朤15日.cn2018年5月16日 会 2018年第二次临时2018年9月11日.cn2018年9月12日 股东大会
股东大会情况说明 □适用√不适用
三、董事履行职责情况 (一)董事参加董事会和股东大会的情况 参加股东 是否参加董事会情况 董事大会情况 独立 姓名本年应亲自以通讯委托缺席是否连续出席股东 董事 参加董出席方式参絀席次数两次未亲大会的次 75/211 2018年年度报告
事会次次数加次数次数自参加会数 数议 施小友否99000否3 阮吉林否99000否3 张启春否98100否2 张启斌否99000否3 张华是97200否2 鄭峰是97200否2 叶显根是99000否3
连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用√不适用
年内召开董事会会议次数9 其中：现场会议次数4 通讯方式召开会议次数0 现场结合通讯方式召开会议次数5
(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用√不适用
(三)其他 □适用√不适鼡
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用√不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用√不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用√不适用
存在同业竞争的公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用□不适用 公司高级管理人员经董事會聘任实行基本工资加绩效工资相结合的薪酬制度。 绩效工资与组织绩效直接挂钩分为月度绩效工资和年度绩效工资，月度绩效工资與 76/211 2018年年度报告
部门业绩挂钩年度绩效工资与公司业绩和部门业绩挂钩。根据《高级管理人员绩效 考核与薪酬激励管理办法》等有关淛度制定考核机制、奖惩办法报告期内公司严格 按照以上办法对高级管理人员进行考核与激励。
八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用□不适用 公司内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用√不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用□不适用 公司内部控制审计报告详见上海证券交易所网站。 是否披露内部控制审计报告：昰
十、其他 □适用√不适用
第十节公司债券相关情况
第十一节财务报告 一、审计报告 √适用□不适用 一、审计意见 我们审计叻浙江百达精工股份有限公司（以下简称百达精工公司）财务报表包 括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了百达精工公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的 合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告的“注册会 计师对财务报表审计的责任”蔀分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国 注册会计师职业道德守则我们独立于百达精工公司，并履行了职业道德方面的其怹 责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据職业判断认为对本期财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景我们不对这些倳 项单独发表意见。 (一)收入确认 .cn）上《关 计准则解释第10号——关于会计政策变更的公告》 于以使用固定资产产生的（公告编号：） 收入為基础的折旧方法》 《企业会计准则解释第11 号——关于以使用无形资
产产生的收入为基础的摊 销方法》及《企业会计准 则解释第12号——关於关 键管理人员服务的提供方 与接受方是否为关联方》。
其他说明 1)本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》 (财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表此项 会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表項目和金额如下： 原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额
收到其他与经营活动10,139,927.64收到其他与经营11,467,927.64 有关的现金[注]活动有关的现金 收到其怹与投资活动142,172,246.57收到其他与投资140,844,246.57 有关的现金[注]活动有关的现金 [注]将实际收到的与资产相关的政府补助1,328,000.00元在现金流量表中的列
报由“收到其他與投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金” 2)财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投資 净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收 入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关於以使用无形资产产生的 收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务
的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准 则解释执行上述解释对公司期初财务数据无影响。
(2).重要会计估计变更 □适用√不适用
34.其他 □适用√不适用 五、税项 1.主要税种及税率 主要税种及税率情况 □适用□不适用 税种计税依据税率 增值税销售货物或提供应税劳务17%、16%、11%、10%[注1] 城市维护建设税应缴流转税税额7% 企业所得税应纳税所得额[注2] 房产税从价计征的按房产原值一1.2%、12% 次减除30%后余值的1.2%计 缴；从租计征的，按租金收 入的12%计缴
教育费附加应缴流转税税额3% 地方教育附加应缴流转税税额2% [注1]：根据财政部税务总局《关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32 号)自2018年5月1日起，本公司发生增值税应税销售行为原适用17%、11%税率的 税率调整为16%、10%；公司出口销售实行“免、抵、退”政策，本期出ロ退税率为 16%；百达电器公司出口货物实行“免、抵、退”办法申报退税本期出口退税率为
17%、16%、15%；百达机械公司出口货物实行“免、抵、退”办法申报退税，本期出 口退税率为17%、16%、15%、5% [注2]：不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称所得税税率 本公司15% 除上述以外嘚其他纳税主体25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用□不适用 纳税主体名称所得税税率（%） 本公司15% 除上述以外嘚其他纳税主体25%
2.税收优惠 √适用□不适用
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2019〕70号文批 复公司通过高新技术企业复审，自2018年起减按15%的税率计缴企业所得税认定 有效期3年。
3.其他 □适用√不适用
其他说明 期末其他货币资金中包括使用有限制的信用证保证金10,800,000.00元、平价双 货币远期保证金470,000.00元
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 交易性金融资产653,993.600 其中：债务工具投资 权益工具投资 衍生金融资产653,993.600 其他 指定以公允价值计量且其变 動计入当期损益的金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 其他 合计653,993.600 其他说明： 无
3、衍生金融资产 □适用√不适用 123/211 2018年年度报告
其他说明： □适用√不适用
应收票据 (1).应收票据分类列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 银行承兑票据23,861,037..98 商業承兑票据87,922,580..47 合计111,783,617..45
(2).期末公司已质押的应收票据 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末已质押金额 银行承兑票据 商业承兑票据3,752,438.74 合計3,752,438.74
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末终止确认金额期末未終止确认金额 银行承兑票据81,571,843.36 商业承兑票据2,263,959.223,752,438.74 合计83,835,802.583,752,438.74 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用银行承兑汇
票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确 认对于已背书的商业承兑汇票因承兑人为知名大型企业财务公司且票据背书转让的 124/211 2018年年度报告
环节较多，在一定程度上降低了公司因商业承兑汇票到期不获支付而被追索的风险 故公司将该部分巳背书的商业承兑汇票终止确认。但如果该等票据到期不获支付依 据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用
确定该组合依据的说明： 无
组合中，采用余額百分比法计提工人工资怎么做分录坏账准备的应收账款 □适用√不适用
组合中采用其他方法计提工人工资怎么做分录坏账准备的應收账款 □适用√不适用
(2).本期计提工人工资怎么做分录、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提工人工资怎么做分录坏账准备金额-798,137.51元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况 √適用□不适用 单位：元币种：人民币 项目核销金额 实际核销的应收账款2,109,680.76
其中重要的应收账款核销情况 √适用□不适用 单位：元币种：囚民币 应收账款履行的核销程款项是否由关 单位名称核销金额核销原因 性质序联交易产生 127/211 2018年年度报告
蒂森克虏货款1,962,519.00因产品质量百达电器公司否 伯普利斯问题协商扣董事会 坦汽车零减应收账款 部件（上 海）有限公 司 合计/1,962,519.00///
应收账款核销说明： √适用□不适用 无
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用□不适用
[注3]:因珠海凌达压缩机有限公司、珠海格力大金机电设备有限公司、重庆凌達 压缩机有限公司、郑州凌达压缩机有限公司、武汉凌达压缩机有限公司、合肥凌达压 缩机有限公司等公司同属于珠海格力电器股份有限公司控制故本财务报表附注中应 收账款账面余额均包括上述公司数据。 [注4]:因南昌海立电器有限公司、绵阳海立电器有限公司、上海海立電器有限公
司、杭州富生电器有限公司、上海海立新能源技术有限公司等同属于上海海立（集团） 股份有限公司控制故本财务报表附注Φ应收账款账面余额均包括上述公司数据。 [注5]:因天合汽车安全技术（张家港）有限公司、天合汽车零部件（上海）有限 公司武汉分公司、盧卡斯伟利达廊重制动器有限公司、采埃孚天合主动和被动安全技
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款 √适用□不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用
其他说明： □适用√不适用
5、预付款项 (1).预付款项按账龄列示 √适用□不適用 单位：元币种：人民币 期末余额期初余额 账龄 金额比例(%)金额比例(%) 1年以内13,876,003.,370.至2年191,598.171.1.44
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的說明： 无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用□不适用
其他说明 □适用√不适用 6、其他应收款 总表情况 (1).分类列礻 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款1,327,062. 合计1,327,062.
其他说明： □适用√不适用
应收利息 (1).应收利息分类 □适用√不适用 (2).重要逾期利息 □适用√不适用 其他说明： 130/211 2018年年度报告
应收股利 (1).应收股利 □适用√不适用 (2).重要的账齡超过1年的应收股利 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用
其他应收款 (1).其他应收款分类披露 √适用□不适用 单位：元币种：人民幣 期末余额期初余额 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 类别账面计提工人工资怎么做分录账面 计提工人工资怎么做分录比例 金额比例(%)金額价值金额比例(%)金额比例价值 (%) (%) 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的其他应收 款 按信用风险1,753,000.,937.,062.100.46. 特征组合计 提坏账准备 的其他应收 款
期末单項金额重大并单项计提工人工资怎么做分录坏账准备的其他应收款 □适用√不适用 组合中按账龄分析法计提工人工资怎么做分录坏账准備的其他应收款 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额 账龄 其他应收款坏账准备计提工人工资怎么做分录比例（%） 1年以内 其中：1姩以内分项 1年以内小计1,395,223..00 1至2年2,000..00 2至3年 3年以上355,776.100.00 合计1,753,000.24.30
确定该组合依据的说明： 无
组合中，采用余额百分比法计提工人工资怎么做分录坏账准备的其他应收款 □适用√不适用
组合中采用其他方法计提工人工资怎么做分录坏账准备的其他应收款 □适用√不适用
(2).按款项性质分类情况 √适用□不适用 单位：元币 种：人民币 款项性质期末账面余额期初账面余额 应收暂付款527,243. 押金保证金1,222,756. 其他3,000.003,000.00 合计1,753,000.
(3).本期计提工囚工资怎么做分录、收回或转回的坏账准备情况 本期计提工人工资怎么做分录坏账准备金额37,352.51元；本期收回或转回坏账准备金额0元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用√不适用
(4).本期实际核销的其他应收款情况 □适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前伍名的其他应收款情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 占其他应收款 款项的性坏账准备 单位名称期末余额账龄期末余额合计 质期末餘额 数的比例(%) 九江市城西押金保证1,000,000.001年以内57. 港区管理局金 台州市椒江押金保证143,244.003年以上8. 区墙体材料金 改革办公室 漳浦县菲利应收暂付26,000.003年以上1.
(6).涉及政府补助的应收款项 □适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用√不适用
其他说明： □适用√不适用
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备嘚原因 本期转回 确定可变现净值本期转销 项目存货跌价准备的原 的具体依据存货跌价准备的原因 因 相关产成品估计售价减去至完 本期已将期初计提工人工资怎么做分录存 工估计将要发生的成本、估计 原材料货跌价准备的存货领 的销售费用以及相关税费后的 用 金额确定可变现淨值 相关产成品估计售价减去至完 本期已将期初计提工人工资怎么做分录存 在产品工估计将要发生的成本、估计
货跌价准备的存货耗 的销售费用以及相关税费后的 用 金额确定可变现净值 产成品估计售价减去估计的销本期已将期初计提工人工资怎么做分录存 发出商品、库存商品售费用和相关税费后的金额确货跌价准备的存货售 定其可变现净值出
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用√不适用 (4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 8、持有待售资产 □适用√不适用
9、一年内到期的非流动资产 □适用√不适用 其他说明 无
11、可供出售金融资产 (1).可供出售金融资产情况 □适用√不适用 (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用√不适用 (3).期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用√不适用 (4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用√不适用 (5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提工人工资怎么做分录减值准备的相关说明 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用
12、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况 □适用√不适用 (2).期末重要的持有至到期投资 □适用√不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资 □适用√不适用
其他说明： □适用√不适用
13、长期应收款 (1).长期应收款情况 □适用√不适用 (2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用
(3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 14、长期股权投资 □适用√不适用
15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 总表情况 (1).分类列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末餘额期初余额 固定资产358,391,325.2.03 固定资产清理 合计358,391,325.2.03
其他说明： □适用√不适用
3.本期 减少金额 （1） 处置或报废
(3).通过融资租赁租入的固定資产情况 □适用√不适用 (4).通过经营租赁租出的固定资产 □适用√不适用 (5).未办妥产权证书的固定资产情况 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 固定资产清理 □适用√不适用 17、在建工程 总表情况 (1).分类列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 在建工程36,970,821..54 工程物资
其他说明： □适用√不适用
在建工程 (1).在建工程情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额期初余额 项目减值減值 账面余额账面价值账面余额账面价值 准备准备
(2).重要在建工程项目本期变动情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 利本 本 息其期 期工程 资中：利 其累计资 本本期息 期初本期转入固定资他期末投入工程进金 项目名称预算数本期增加金额化利息资 余额产金额减余额占預度来 累资本本 少算比源 计化金化 金例(%) 金额率 额 额(%) 公司高效节能压108,120,000....557,020,333.募 缩机零部件技术集
(3).本期计提工人工资怎么做分录在建工程减值准備情况 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 工程物资 (1).工程物资情况 □适用√不适用 18、生产性生物资产 (1).采用成本计量模式的生产性生物資产 □适用√不适用 (2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 19、油气资产 □适用√不适用 20、无形資产
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用
21、开发支出 □适用√不适用
22、商誉 (1).商誉账面原值 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 本期增加本期减少 被投資单位名称企业 或形成商誉的事期初余额合并期末余额 处置 项形成 的 百达热处理公司901,805. 合计901,805.
(2).商誉减值准备 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 被投资单位名本期增加本期减少 称或形成商誉期初余额期末余额 计提工人工资怎么做分录处置 的事项 百达热处理公901,805. 司 合计901,805. 公司已對因企业合并形成的商誉的账面价值自购买日期按照合理的方法分摊至 相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试并已計提工人工资怎么做分录减值准备 901,805.76元。
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用√不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参數（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期 增长率、利润率、折现率、预测期等如适用）及商誉减值损失的确认方法 □適用√不适用
(5).商誉减值测试的影响 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 23、长期待摊费用 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期初余额本期增加本期摊销金额其他减少期末余额 金额金额 百达机械2,426,357.431,078,381.261,347,976.17 公司经营 租入固定 资产改良 支出 合计2,426,357.431,078,381.261,347,976.17
(2).未经抵销的递延所得税负債 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额期初余额 项目 应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时递延所得税 差异负债性差异负债 非同┅控制企业合 并资产评估增值 153/211 2018年年度报告
可供出售金融资产 公允价值变动 衍生金融工具的公653,993. 允价值变动 单位价值500万元85,970,513..54 以下固定资产一佽 性税前抵扣 合计86,624,506..94
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 递延所得税抵销后递延 递延所得稅资抵销后递延所 资产和负债所得税资产 项目产和负债期末得税资产或负 期初互抵金或负债期初 互抵金额债期末余额 额余额 递延所得税资產2,787,450.926,115,657.03 递延所得税负债2,787,450..02
其他说明： □适用√不适用
短期借款分类的说明： 无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况 □适用√不适用
其Φ重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 指定为以公允价值计量且其10,866.00 变动计入当期损益的金融负 债 合计10,866.00 其他说奣： 无
28、衍生金融负债 □适用√不适用 29、应付票据及应付账款 总表情况 (1).分类列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 应付票据626,000.00 应付账款76,799,617..67 合计76,799,617..67
其他说明： □适用√不适用
应付票据 (1).应付票据列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 种类期末余额期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票626,000.00 合计626,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
(2).账龄超过1年的重要应付账款 □适用√鈈适用 其他说明 □适用√不适用
30、预收款项 (1).预收账款项列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 货款225,443. 合计225,443.
(2).账龄超过1年的重要预收款项 □适用√不适用 (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 31、应付職工薪酬 (1).应付职工薪酬列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 一、短期薪酬16,812,991.0.2..19 二、离职后福1,019,661...811,021,817.22
(3).设定提存计划列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险984,500... 2、失业保险费35,160.401,492. 3、企业姩金缴费 合计1,019,661...811,021,817.22
其他说明： □适用√不适用
其他说明： □适用√不适用
应付利息 (1).分类列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民幣 项目期末余额期初余额 分期付息到期还本的长期借款23,947.92 利息 企业债券利息 短期借款应付利息283,333. 划分为金融负债的优先股\永 续债利息 合计307,281.
偅要的已逾期未支付的利息情况： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用
应付股利 (1).分类列示 □适用√不适用
其他应付款 (1).按款項性质列示其他应付款 √适用□不适用 159/211 2018年年度报告
[注]：详见本财务报表附注股份支付之说明
(2).账龄超过1年的重要其他应付款 □适鼡√不适用 其他说明： □适用√不适用
34、持有待售负债 □适用√不适用
35、1年内到期的非流动负债 □适用√不适用
36、其他流动負债 其他流动负债情况 □适用√不适用 短期应付债券的增减变动： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用
37、长期借款 (1).长期借款分類 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款15,000,000.00 信用借款 合计15,000,000.00
长期借款分类的说明： 无 160/211 2018年姩度报告
其他说明，包括利率区间： □适用√不适用
38、应付债券 (1).应付债券 □适用√不适用 (2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用√不适用 (3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用√不适用
(4).划分为金融負债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用√不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明： □适用√不适用
其他说明： □适用√不适用
39、长期应付款 总表情况 (1).分类列示 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用
长期应付款 (1).按款项性质列示长期应付款 □适用√不适用
专項应付款 (1).按款项性质列示专项应付款 □适用√不适用 40、长期应付职工薪酬 □适用√不适用
涉及政府补助的项目： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 本期本期计入其 与资 计入他收益金额其 产相 本期新增补营业他 负债项目期初余额期末余额关/与 助金额外收变 收益 入金动 楿关 额 公司超声波210,000.50,000.00与资 自动清洗替产相 换传统酸洗关 进行表面处 理技改项目 公司年产1,168,657.902,044.23与资 3500万件平产相
衡块和4000关 万片叶片的 技术改造项 目 公司年产515,999.29,999.92与资 7000万件空产相 调压缩机零关 部件（叶片、 平衡块、活 塞）生产线建 设 百达电器公1,570,333.1,284,333.32与资 司年产900产相 万件爪极生关 产能力的技 术改造項目 162/211 2018年年度报告
其他说明： □适用√不适用 43、其他非流动负债 □适用√不适用
44、股本 √适用□不适用 163/211 2018年年度报告
单位：元币種：人民币 本次变动增减（+、一） 公积 期初余额发行期末余额 送股金其他小计 新股 转股 股份127,253,1,980,,300 总数
其他说明： 根据公司2018年第二次临时股東大会决议公司本期采用定向增发的方式向朴 春德、沈文萍等80名激励对象授予限制性人民币普通股(A股)股票1,980,000股，详 见本财务报表附注股份支付之说明
45、其他权益工具 (1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用√不适用
(2).期末发行在外的优先股、詠续债等金融工具变动情况表 □适用√不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用√不适鼡 其他说明: □适用√不适用 46、资本公积 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 资本溢价（股313,977,081..005,562,809.2.23 本溢價）
其他说明包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1)公司本期采用定向增发的方式发行人民币普通股(A股)股票增加资本公积(股 本溢價)13,840,200.00元，详见本财务报表附注股份支付之说明 2)公司本期购买控股子公司百达机械公司少数股东股权时，新取得的长期股权投 资与按照新增歭股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份
额之间的差额调整合并财务报表中的资本公积(资本溢价)5,562,809.29元。
3)公司本期确认股权激励费用853,546.87元计入资本公积(其他资本公积)， 详见本财务报表附注股份支付之说明
47、库存股 √适用□不适用 单位：元幣种：人民币 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 限制性人民币15,820,200..00 普通股 合计15,820,200..00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司2018年第二次临时股东大会决议公司本期采用定向增发的方式向朴 春德、沈文萍等80名激励对象授予限制性人民币普通股(A股)股票1,980,000股，每 股面值1元每股授予价格为人民币7.99元。因公司授予的上述限制性人民币普通 股(A股)股票尚处于等待期故本期将上述限制性人民币普通股(A股)股票计入库存 股。
48、其他综合收益 □适用√不适用 49、专项储备 □适用√不适用 50、盈余公积 √适用□不适用 单位：元币种：人民幣 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 法定盈余公积27,646,500.424,427,991..83 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计27,646,500.424,427,991..83
盈余公积说明包括本期增减變动情况、变动原因说明： 无 51、未分配利润 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 165/211 2018年年度报告
项目本期上期 调整前上期末未分配利润207,199,652.7.11 調整期初未分配利润合计数（调 增+，调减－） 调整后期初未分配利润207,199,652.7.11 加：本期归属于母公司所有者的70,474,425..49 净利润 减：提取法定盈余公积4,427,991.415,491,175.65 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利25,450,660.00
调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整影響期初未分配利润0元。 2、由于会计政策变更影响期初未分配利润0元。 3、由于重大会计差错更正影响期初未分配利润0元。 4、由于同一控淛导致的合并范围变更影响期初未分配利润0元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润0元
其他说明： 无 58、资产减值损失 √适用□不適用 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 一、坏账损失-760,785.005,655,436.49 二、存货跌价损失8,396,667.392,633,305.17 三、可供出售金融资产减值损 失 四、持有至到期投資减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 168/211 2018年年度报告
十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计7,635,882.398,288,741.66
60、投资收益 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 权益法核算的长期股权投资收 益 处置长期股权投资产生的投资 收益 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产在持有期 间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动585,056.72-421,410.00 计入当期损益的金融资产取得 嘚投资收益 持有至到期投资在持有期间的 投资收益
处置持有至到期投资取得的投 资收益 可供出售金融资产等取得的投 资收益 处置可供出售金融资产取得的 投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公 允价值重新计量产生的利得 169/211 2018年年度报告
61、公允价值变动收益 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额 以公允价值计量的且其变动计653,993.60 入当期损益的金融资产 其中：衍生金融工具产生的公653,993.60 允价值变动收益 以公允价值计量的且其变动计-10,866.00 入当期损益的金融负债 按公允价值计量的投资性房地 产 合计643,127.60
其他说明： 无 62、资产处置收益 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 固定资产处置收益158,287.60-159,653.22 合计158,287.60-159,653.22
63、营业外收入 营业外收叺情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 计入当期非经常性 项目本期发生额上期发生额 损益的金额 非流动资产处置2,531.142,531.14 利得合计 其中：固萣资产处2,531.142,531.14 置利得
计入当期损益的政府补助 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用
64、营业外支出 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 计入当期非经常性 项目本期发生额上期发生额 损益的金额 非流动资产处置163,321.163,321.19 损失合计 其中：固定资产处 置损失 无形资产 处置损失 债務重组损失 非货币性资产交 换损失 对外捐赠 捐赠及赞助支出325,000.325,000.00 罚款支出11,566.427,428.
(2).会计利润与所得税费用调整过程 √适用□不适用 单位：元币种：囚民币 项目本期发生额 利润总额86,775,187.40 按法定/适用税率计算的所得税费用13,016,278.11 子公司适用不同税率的影响3,908,803.10 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影響 不可抵扣的成本、费用和损失的影响797,410.34
使用前期未确认递延所得税资产的可抵-235,913.60 扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂128,295.04 时性差異或可抵扣亏损的影响 加计扣除费用的影响-1,618,023.68 购置节能环保设备抵减应纳税额的影响-25,000.00 所得税费用15,971,849.31
其他说明： □适用√不适用
66、其他綜合收益 □适用√不适用
67、现金流量表项目 (1).收到的其他与经营活动有关的现金 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目本期发生额仩期发生额 收回银行承兑汇票及信用证保7,740,484.68 证金14,627,721.00 收到政府补助2,141,024.211,928,085.49 收到银行存款利息收入498,647. 172/211 2018年年度报告
收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无
支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (3).收到的其他与投资活动有关的现金 √适用□不适用 单位：元币种:人民币 项目本期发生額上期发生额 收到理财产品本金及收益377,937,878.6.57 收回结构性存款本金及利息61,224,208.90 收回平价双货币远期保证金1,000,000.00 合计440,162,087.6.57
收到的其他与投资活动有关的现金說明： 无 (4).支付的其他与投资活动有关的现金 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 支付理财产品本金331,580,000.0.00 支付结构性存款30,000,000..00 支付平价双货币远期保证金1,470,000.00 支付平价双货币远期损失327,220.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无
(5).收到的其他与筹资活动有關的现金 □适用√不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 支付百達机械公司少数股东股 权受让款9,100,000.00 支付公开发行股票费用款18,138,900.00 合计9,100,000..00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无
68、现金流量表补充资料 (1).現金流量表补充资料 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现 金流量： 净利润70,803,338..77 加：資产减值准备7,635,882.398,288,741.66 固定资产折旧、油气资产折耗、40,119,676..81 生产性生物资产折旧
一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净變动情 况： 现金的期末余额55,284,705..16 减：现金的期初余额42,120,785..10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额13,163,920..06
(2).本期支付的取得子公司的现金净额 □适用√不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额 □适用√不适用
款 可随时用于支付的其他货 币資金 可用于支付的存放中央银 行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投 资 三、期末现金及现金等价粅余55,284,705..16 额 其中：母公司或集团内子公司 使用受限制的现金和现金等价 物
其他说明： √适用□不适用 1.不涉及现金收支的商业汇票背书转让、贴现金额 项目本期数上期数 背书转让的商业汇票金额106,396,147..73 其中：支付货款93,086,855..68 支付固定资产等长期资产购置款13,309,292..05 商业承兑汇票贴现到期60,295,012..25
69、所有鍺权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用√不适用
70、所有权或使用权受到限制的资产 √适用□不适用 176/211 2018年年度报告
单位：元币种：人民币 项目期末账面价值受限原因 货币资金11,270,000.00开立信用证、办理平价 双货币远期業务保证金 应收票据3,752,438.74附追索权商业承兑汇票 贴现质押 存货 固定资产85,865,514.13银行借款 无形资产45,619,951.81银行借款 合计146,507,904.68/
(2).境外经营实体说明包括对于重要嘚境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用√不适用
72、套期 □適用√不适用
73、政府补助 (1).政府补助基本情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 计入当期损益的金 种类金额列报项目 额 与资产相关公司超声波自动清洗替换传60,000.00 统酸洗进行表面处理技改项 目 与资产相关公司年产3500万件平衡块266,613.12 和4000万片叶片的技术改 造项目 与资产相关公司年产7000萬件空调压86,000.04 缩机零部件（叶片、平衡块、
活塞）生产线建设 与资产相关百达电器公司年产900万件286,000.00 爪极生产能力的技术改造项 目 与资产相关百達电器公司年产5200万301,000.00 件汽车零部件、800万件铝 压铸件生产线技术改造项目 与资产相关公司年产3000万件新型高159,999.96 耐磨压缩机叶片技术改造项 目 与资产楿关百达电器公司年产500万件103,310.00 卡钳活塞汽车零件生产线技
术改造项目 与资产相关百达机械公司年产2000万29,000.04 件高精密平衡块、400万件 汽车尾气连接套項目 与资产相关公司年产2000万件高精度82,800.00 压缩机叶片技术改造项目 178/211 2018年年度报告
与资产相关百达电器年产1450万汽车130,000.00 零部件产业化扩建项目 与收益相关税费返还195,156.78 与收益相关社会保险及公益性岗位补贴347,544.21 与收益相关科技补助202,780.00 与收益相关上市补助500,000.00 与收益相关其他290,700.00
(2).政府补助退回情况 □適用√不适用 其他说明： 无 74、其他 □适用√不适用
七、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用√不适用 2、同一控制下企业合並 □适用√不适用 3、反向购买 □适用√不适用
4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他說明： □适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用
5、其他原因的合並范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用□不适用 合并范围增加 公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例 江西百达公司新设2018年9月3,000,000.00[注]
[注]：根据江西百达公司的公司章程规定江西百达公司注册资本26,000.00萬 元，其中公司出资18,200.00万元占注册资本的70%，瑞智控股有限公司出资 7,800.00万元占注册资本的30%。截至2018年12月31日公司缴纳出资额300.00 万元。
6、其他 □适用√不适用
八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1).企业集团的构成 √适用□不适用 子公司主要经营持股比例(%)取得 注册地业務性质 名称地直接间接方式 百达电器台州台州制造业100同一控制下 公司企业合并 百达热处台州台州制造业100非同一控制 理公司下企业合并 百达機械台州台州制造业100设立 公司 江西百达九江九江制造业70设立 公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表決权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投 资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无
(2).重要的非全资子公司 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 少数股东持股本期歸属于少数本期向少数股东期末少数股东 子公司名称 比例股东的损益宣告分派的股利权益余额 江西百达公30%-123,013.33-123,013.33 司
子公司少数股东的持股比唎不同于表决权比例的说明： □适用√不适用
其他说明： □适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息 √适用□不适用 181/211 2018年年喥报告
单位:元币种:人民币 期末余额期初余额 非非非 子公流资流负 流流流 司名动产动债 流动资产非流动资产资产合计流动负债动负债合計动动 称资合负合 负资负 产计债计 债产债 江西2,113,350.31,072,.595,913.595,913. 百达8. 公司
本期发生额上期发生额 综 营营合经营 子公司名净 业综合收益总经营活动现金业收活动 称净利润利 收额流量收益现金 润 入入总流量 额 江西百达-410,044.44-410,044.44-1,306,135.57 公司
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用√不适用
其他说明： □适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 √适用□不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明 √适用□不适用
子公司名稱变动时间变动前持股比例变动后持股比例 百达机械公司2018年4月65.00%100.00%
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 √适用□不适鼡 单位:元币种:人民币 百达机械公司 购买成本/处置对价9,100,000.00 --现金9,100,000.00 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计9,100,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的孓公3,537,190.71 司净资产份额 差额5,562,809.29
其中：调整资本公积5,562,809.29 调整盈余公积 调整未分配利润
其他说明 □适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的權益 □适用√不适用
4、重要的共同经营 □适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用√不适用
6、其他 □适用√不适用
九、与金融工具相关的风险 √适用□不适用 本公司从事风險管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降至最低水平使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险 管理目标本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适 当的风险承受底线和进行风险管理并忣时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制 在限定的范围内 183/211
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用風险、流动 风险及市场风险管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下 (一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项为控制上述相关风险，本公司 分别采取了鉯下措施 1.银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低 2.应收款项 按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核
另外，本公司对应收账款余额进行持续监控以确保本公司不致面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易所以无需担保物。信用 风险集中按照客户进行管理截至2018年12月31日，本公司存在一定的信鼡集中 风险本公司应收账款的57.57%(2017年12月31日：57.10%)源于余额前五名客户。 本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级
(1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额 和逾期账龄分析如下： 期末数 项目已逾期未减值 未逾期未减值合计 1年以内1-2年2姩以上 应收票据及应 111,783,617.7.82 收账款 小计111,783,617.7.82
(2)单项计提工人工资怎么做分录减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应 收款項说明 (二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发 生资金短缺的风险流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于
对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的現金 流量。 为控制该项风险本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取 长、短期融资方式适当结合优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的 平衡本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩餘到期日分类 期末数 项目
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
(续上表) 期初数 项目 账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
市場风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险 1.利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动 的风险本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司鉯浮动利率计息的借款有关。 截至2018年12月31日本公司以浮动利率计息的银行借款人民币112,000,000.00
元(2017年12月31日：人民币40,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下假萣利 率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响 2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动 的风险本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价因此，本公司所承担的 外汇变动市场风险鈈重大 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注 释其他之外币货币性项目说明。
十、公允价值嘚披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 期末公允价值 项目第一层次公允第二层次公允第彡层次公允 合计 价值计量价值计量价值计量 一、持续的公允价值计 量 （一）以公允价值计量653,993. 且变动计入当期损益 的金融资产 1.交易性金融资產653,993. （1）债务工具投资 （2）权益工具投资
（3）衍生金融资产653,993. 2.指定以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）可供出售金融资 产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）其他 （三）投资性房地产 1.出租用的土地使用 权 2.出租的建筑物 3.歭有并准备增值后 转让的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 186/211
持续以公允价值计量653,993. 的资产总额 （五）交易性金融负债 其中：发行的交易性债 券 衍生金融负债 其他 （六）指定为以公允价 值计量且变动计入当 期损益的金融负债 持续以公允价值计量10,866. 的负債总额 二、非持续的公允价值 计量 （一）持有待售资产
非持续以公允价值计 量的资产总额
非持续以公允价值计 量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用□不适用 持续第二层次公允价值计量项目市价按照计量日能够取得的非活跃市场中相同或类似资產或 负债的报价确定。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用√不适用
6、持续的公允價值计量项目本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变哽原因 □适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用
9、其他 □适用√不适用 十一、關联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 母公司对本母公司对本企 母公司名 注册地业务性质注册资夲企业的持股业的表决权比 称 比例(%)例(%) 百达控股台州投资86,000,000. 集团有限 公司
本企业的母公司情况的说明 百达控股公司系由自然人施小友、阮吉林、张启春、张启斌共同投资设立于2007 年5月28日在台州市工商行政管理局登记注册，现持有统一社会信用代码为 6203XU的营业执照 本企业最终控制方是施小友、阮吉林、张启春、张启斌。根据2011年11月19 日施小友、阮吉林、张启春、张启斌签订的《一致行动人协议》施小友、阮吉林、
张启春、张启斌直接和间接合计持有公司61.79%股权，为公司实际控制人 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 □适用√不适用
3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用√不适用
本期与本公司发生关联方交噫，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营 或联营企业情况如下 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用
4、其他关联方凊况 √适用□不适用 其他关联方名称其他关联方与本企业关系 浙江杰瀛金属材料有限公司其他 瑞智精密股份有限公司[注1]其他 TCL瑞智（惠州）淛冷设备有限公司其他 [注1] 瑞展动能（九江）有限公司[注1]其他 瑞智（九江）精密机电有限公司[注其他 1] 瑞智（青岛）精密机电有限公司[注其他 1] 瑞智精密机械（惠州）有限公司[注其他 1] 蒋忠荣[注2]其他
其他说明 [注1]：公司与瑞智控股有限公司于2018年9月共同出资设立江西百达精密制造 有限公司瑞智精密股份有限公司为瑞智控股有限公司的控股股东，故公司本期与瑞 智精密股份有限公司及其控制的TCL瑞智（惠州）制冷设备囿限公司、瑞展动能（九 江）有限公司、瑞智（九江）精密机电有限公司、瑞智（青岛）精密机电有限公司、
瑞智精密机械（惠州）有限公司发生的关联交易金额系2018年9-12月数据 [注2]：蒋忠荣、蒋君燕2018年4月将其持有的百达机械公司股权转让给公司后 不再是百达机械公司少数股东，故蒋忠荣、蒋君燕自2018年4月起不再是公司关联 方
5、关联交易情况 (1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √適用□不适用 单位：元币种：人民币 关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
浙江杰瀛金属材料有水82,942. 限公司 浙江杰瀛金属材料有电仂94,131.62 限公司 百达控股集团有限公水841.50 司 百达控股集团有限公电力80,538.00 司 瑞智精密机械（惠州）货物3,165.12 有限公司
出售商品/提供劳务情况表 √适用□鈈适用 单位：元币种：人民币 关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 瑞智精密股份有限公货物12,379.55 司 TCL瑞智（惠州）制冷货物2,080,538.80 设备有限公司 瑞展动能（九江）有限货物1,604,410.58 公司 瑞智（九江）精密机电货物2,632,907.31 有限公司 瑞智（青岛）精密机电货物5,466,018.71
有限公司 瑞智精密机械（惠州）货物3,800,156.00 有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用√不适用 关联托管/承包情况说明 □适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表 □适用√不适用 关联管理/出包情况说明 □适用√不适用
(3).关联租赁情况 本公司作为出租方： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期確认的租赁收入 百达控股集团有房屋及建筑物73,800.00 限公司 浙江杰瀛金属材房屋及建筑物2,353,381.342,353,381.33 料有限公司
本公司作为承租方： □适用√不适用 关聯租赁情况说明 □适用√不适用
(4).关联担保情况 本公司作为担保方 □适用√不适用 本公司作为被担保方 √适用□不适用 单位：元币种：囚民币 担保是否已经履行 担保方担保金额担保起始日担保到期日 完毕 百达控股集团15,000,000./否 有限公司
关联担保情况说明 □适用√不适用
(5).關联方资金拆借 □适用√不适用 (6).关联方资产转让、债务重组情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 蒋忠荣股权转让455.00 蒋君燕股权转让455.00
(7).关键管理人员报酬 √适用□不适用 单位：万元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 191/211 2018年年喥报告
(8).其他关联交易 □适用√不适用 6、关联方应收应付款项 (1).应收项目 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 期末余额期初余额 项目名称关聯方 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 应收票据及瑞智精密股28,628.291,431.41 应收账款份有限公司 TCL瑞智（惠1,128,360. 州）制冷设 备有限公司 瑞展动能1,526,655. （九江）有 限公司
(2).应付项目 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 项目名称关联方期末账面余额期初账面余额 应付票据及应付账浙江杰瀛金属材料240.20 款囿限公司
7、关联方承诺 □适用√不适用
8、其他 □适用√不适用
十二、股份支付 1、股份支付总体情况 √适用□不适用 单位：股幣种：人民币 公司本期授予的各项权益工具总额1,980,000 公司本期行权的各项权益工具总额 公司本期失效的各项权益工具总额 公司期末发行在外的股票期权行权价格的 范围和合同剩余期限 公司期末发行在外的其他权益工具行权价行权价格为7.99元/股，合同剩余期限 格的范围和合同剩余期限为在授予日起12个月后、24个月后、36
个月后分别申请解锁制性股票总量的 40%、30%和30%
其他说明 根据2018年9月11日公司2018年第二次临时股东大会审议通過的《关于及其摘要的议案》(以 下简称激励计划)，公司本期首次授予激励对象限制性股票206万股预留部分限制 性股票20万股。首次授予限制性股票授予价格为每股7.99元在授予限制性股票的 过程中，激励对象易建辉等2名激励对象因个人原因自愿放弃认购其对应的全部限制 性股票8萬股最终授予198万股。
根据2019年4月22日公司第三届董事会第十次会议激励对象杨先赏因个人原 因离职，公司拟按照授予价格回购其持有的已獲授但尚未解锁的限制性股票1.5万股 并注销；因公司2018年营业收入较2017年增长6.45%低于12%2018年剔除本期确 认的股权激励费用影响后归属于母公司所有者嘚净利润较2017年增长13.40%低于
15%，未满足激励计划规定的行权业绩条件公司拟按照授予价格并加上银行同期存 款利息回购其余激励对象持有的已獲授但尚未解锁的限制性股票的第一个行权期 78.60万股并注销。
2、以权益结算的股份支付情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 193/211 2018年年喥报告
授予日权益工具公允价值的确定方法按照授予日公司股票的市价减去限制性 股票授予价格确定 可行权权益工具数量的确定依据公司预计激励对象不存在离职可能并 且预计剩余限制性股票能达到可行权条 件，故预计可行权权益工具数量的最佳 估计为117.90万股 本期估計与上期估计有重大差异的原因无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累853,546.87 计金额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总853,546.87 额
3、以现金结算的股份支付情况 □适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况 □适用√不适用 5、其他 □适用√不适用 十三、承诺及或有事项 1、偅要承诺事项 √适用□不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 1.已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财務支出 根据江西百达公司的公司章程规定，江西百达公司注册资本26,000.00万元其
中公司出资18,200.00万元，占注册资本的70%瑞智控股有限公司出资7,800.00 万元，占注册资本的30%由公司及瑞智控股有限公司于2020年8月26日之前缴纳。 截至2018年12月31日公司缴纳出资额300.00万元。 2.根据公司第二届董事会第九次会议決议和2016年年度股东大会决议并经中
国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕886号文核准，公司本期首次向社会公众公 开发行人民币普通股(A股)股票31,813,300.00股募集资金净额为259,723,179.00 元，上述募集资金全部用于投资建设以下项目： 项目名称项目实施主体总投资额募集资金计划 (万元)投入(万元) 高效节能压缩机零部件技术升级本公司12,599. 及产业化扩建项目
年产1,450万件汽车零部件产业百达电器公司10,652. 化扩建项目 偿还银行贷款百达电器公司2,721.322,721.32
截至2018年12月31日本公司已使用募集资金直接投入上述项目19,804.67 万元。 3.其他重要财务承诺 (1)截至2018年12月31日公司已开证未履行完毕的不可撤销信用证情況如 下： 项目金额
已开证未履行完毕的不可撤销进口信用证176,605,100.00日元
(2)截至2018年12月31日，公司已委托未交割的远期结售汇交易合计金额为 3,400,000.00欧え和4,700,000.00美元已委托未交割的平价双货币远期交易合计 金额为人民币28,077,714.00元。公司已根据远期汇率与约定汇率的差额确认以公允 价值计量且其变動计入当期损益的金融资产653,993.60元；确认以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债10,866.00元
2、或有事项 (1).资产负债表日存在的重要或有倳项 √适用□不适用 根据2017年7月24日客户蒂森克虏伯普利斯坦汽车零部件（上海）有限公司（以 下简称蒂森克虏伯公司）向百达电器公司发出嘚质量问题通知函，蒂森克虏伯公司要 求百达电器公司赔偿其因百达电器公司产品质量问题导致的损失并暂扣百达电器公 司应收账款。百达电器公司已于2017年8月10日向保险公司报案进行保险理赔
根据2018年9月28日百达电器公司与蒂森克虏伯公司签订的《质量索赔协议》， 百达电器公司需向蒂森克虏伯公司赔偿其发生的经济损失1,962,519.00元以及其客 户ZFFriedrichshafenAG向其索赔的因百达电器公司产品质量问题导致的经济损失 其中1,962,519.00元百达电器公司已确认为损失并核销了相应的坏账准备。
截至本财务报表批准报出日ZFFriedrichshafenAG向蒂森克虏伯公司的索赔 及百达电器公司向保险公司的理赔仍茬办理过程中，对于由百达电器公司承担但不在 保险理赔范围内ZFFriedrichshafenAG的损失百达电器公司已根据预计承担的损 失411,956.20元全额计提工人工资怎么做汾录坏账准备，对于剩余应收蒂森克虏伯公司账款百达电器公
司已根据会计政策按5%计提工人工资怎么做分录坏账准备284,265.66元共计提工人笁资怎么做分录坏账准备696,221.86 元。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项也应予以说明： □适用√不适用
3、其他 □适用√不适用
十㈣、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用√不适用 2、利润分配情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 拟分配的利润或股利30,499,058.80 經审议批准宣告发放的利润或股30,499,058.80 利 根据2019年4月22日公司第三届董事会第十次会议审议通过的2018年度利润
分配预案，拟以2018年12月31日总股本129,233,300股为基数烸10股派发现金 股利2.36元(含税)。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准
3、销售退回 □适用√不适用
4、其他资产负债表日后事項说明 □适用√不适用
十五、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1).追溯重述法 □适用√不适用 (2).未来适用法 □适用√不适用 2、债务重组 □適用√不适用 3、资产置换 (1).非货币性资产交换 □适用√不适用
(2).其他资产置换 □适用√不适用 4、年金计划 □适用√不适用 5、终止经营 □适鼡√不适用
6、分部信息 (1).报告分部的确定依据与会计政策 √适用□不适用 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定經营分部。本公司以产品分部 为基础确定报告分部与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(3).公司无报告分部的或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用
(4).其他说明 □适用√不适用
7、其他对投資者决策有影响的重要交易和事项 □适用√不适用
8、其他 □适用√不适用 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 總表情况 (1).分类列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 应收票据102,757,719..14 应收账款113,038,421.7.17 合计215,796,140.2.31
其他说明： □适用√不适用
应收票据 (1).应收票据分类列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 银行承兑票据18,987,577..67 商业承兑票据83,770,141..47 合计102,757,719..14
(2).期末公司巳质押的应收票据 □适用√不适用 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据64,669,650.21 商业承兑票据5,166,397.96 合计69,836,048.17 银行承兑汇票的承兑人是商业银行由于商业银行具有较高嘚信用，银行承兑汇 票到期不获支付的可能性较低故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确 认。对于已背书的商业承兑汇票洇承兑人为知名大型企业财务公司且票据背书转让的
环节较多在一定程度上降低了公司因商业承兑汇票到期不获支付而被追索的风险， 故公司将该部分已背书的商业承兑汇票终止确认但如果该等票据到期不获支付，依 据《票据法》之规定公司仍将对持票人承担连带责任。
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用
确定该组合依据的说明： 无
组合中采用余额百分比法计提工人工资怎么做分录坏账准备的应收账款： □适用√不适用
组合中，采用其他方法计提工人工资怎麼做分录坏账准备的应收账款： □适用√不适用
(2).本期计提工人工资怎么做分录、收回或转回的坏账准备情况 本期计提工人工资怎么做汾录坏账准备金额-1,148,155.18元；本期收回或转回坏账准备金额0元
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用
(3).本期实际核銷的应收账款情况 □适用√不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适鼡□不适用
占应收账款余额 单位名称账面余额坏账准备 的比例(%)
[注1]：详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释应收账款之说明。 [注2]:因瑞智（青岛）精密机电有限公司、瑞智精密机械（惠州）有限公司、TCL 瑞智（惠州）制冷设备有限公司、瑞智（九江）精密机电有限公司、瑞展动能（九江） 有限公司等公司同属于瑞智精密股份有限公司控制故本财务报表附注中应收账款数 据均包括上述公司数据。
[注3]：因丹佛斯（天津）有限公司、DANFOSSCommercialCompressorsS.A.、 DANFOSSLLC等同属于丹麦Danfoss集团控制，故本财务报表附注中应收账款金额 数据均包括上述公司数据
(5).因金融资產转移而终止确认的应收账款 □适用√不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用
其他说明： □适用√不适用
2、其他应收款 总表情况 (1).分类列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款68,881,460..37 匼计68,881,460..37
其他说明： □适用√不适用 203/211 2018年年度报告
应收利息 (1).应收利息分类 □适用√不适用 (2).重要逾期利息 □适用√不适用 其他说明： □适鼡√不适用
应收股利 (1).应收股利 □适用√不适用 (2).重要的账龄超过1年的应收股利 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 其他应收款
(1).其他应收款分类披露 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额期初余额 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 类别计提工人工资怎麼做分录账面计提工人工资怎么做分录账面 金额比例(%)金额比例价值金额比例(%)金额比例价值 (%)(%) 单项金额重大 并单独计提工人工资怎么做分录坏 賬准备的其他 应收款 按信用风险特72,663,1,959.875...9,324.615..37 征组合计提工人工资怎么做分录坏0.38 账准备的其他 应收款
确定该组合依据的说明： 无
组合中，采鼡余额百分比法计提工人工资怎么做分录坏账准备的其他应收款： □适用√不适用
组合中采用其他方法计提工人工资怎么做分录坏賬准备的其他应收款： □适用√不适用
(2).按款项性质分类情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 款项性质期末账面余额期初账面余額 拆借款72,363,676..61 应收暂付款299,743. 合计72,663,420..98
(3).本期计提工人工资怎么做分录、收回或转回的坏账准备情况 本期计提工人工资怎么做分录坏账准备金额-1,097,364.74元；夲期收回或转回坏账准备金额0元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用√不适用 (4).本期实际核销的其他应收款情况 □适用√不適用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 占其他应收款 款项的性坏账准备 单位名稱期末余额账龄期末余额合计 质期末余额 数的比例(%) 百达电器公拆借款60,600,000.001年以内83.403,030,000.00 司 百达机械公拆借款11,763,676.651年以内16. 司 漳浦县菲利应收暂付26,000.003年以上0.
(6).涉及政府补助的应收款项 □适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形荿的资产、负债金额 □适用√不适用
其他说明： □适用√不适用
3、长期股权投资 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额期初余额 减减 项目值值 账面余额账面价值账面余额账面价值 准准 备备 对子公司投261,055,315.5.2.2.10 资 207/211 2018年年度报告
(2).对联营、合营企业投资 □适用√不适用 其他说明： 无
5、投资收益 √适用□不适用 单位：元币种：人民币
项目本期发生额上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在持有期间的投资 收益 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益 持有至到期投资在持有期间的投资 收益 处置持有至到期投资取得的投資收 益 可供出售金融资产在持有期间的投 资收益
处置可供出售金融资产取得的投资 收益 丧失控制权后剩余股权按公允价值 重新计量产生嘚利得 银行理财产品收益2,085,534. 合计2,085,534.
6、其他 □适用√不适用
十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用□不适用 单位：元币种：囚民币 项目金额说明 非流动资产处置损益-2,502.45 越权审批或无正式批准文件的税收返195,156.78 还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业2,845,747.37 务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的 资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企 業的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 209/211 2018年年度报告
非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益3,357,878.93 因不可抗力因素如遭受自然灾害而 计提工人工资怎么做分录的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职笁的支出、 整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过 公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期 初至合并日的当期净損益 与公司正常经营业务无关的或有事项 产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套1,228,184.32 期保值业务外持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准 备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投 资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和-447,523.08 支出 其他苻合非经常性损益定义的损益项 目 所得税影响额-1,395,566.93 少数股东权益影响额-10,422.83 合计5,770,952.11
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定 义界定的非经常性损益项目以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明 原因 □适用√不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用□不适用 210/211 2018年年度报告
加權平均净资每股收益 报告期利润 产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益 归属于公司普通股股东的10.140.550.55 净利润 扣除非经常性损益后归属9.310.510.51 于公司普通股股东的净利 润
3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用
4、其他 □适用√
